В третью очередь кредиторов. Требования кредиторов при банкротстве

В результате предпринимательской или другого вида деятельности лицо может получить статус банкрота. Для этого ему нужно начать процедуру банкротства, или кредиторы подадут заявление самостоятельно, затем Арбитражный суд вынесет по нему решение. Но задолженность в любом случае необходимо погасить. Каким образом это может происходить?

Активы и пассивы, которые имеются на балансе у банкрота, могут продаваться и вырученные средства пойдут на выплату долгов. В ряде случаев после объявления заёмщика банкротом у него остаётся несколько обязательств перед физическими или юридическими лицами, по отношению к которым он имеет финансовые обязательства. В таком случае выплата задолженности должна производиться в определённом порядке.

Порядок очерёдности удовлетворения требований кредиторов

Каждая форма собственности имеет равные права со всеми существующими формами собственности, поэтому каждая из них должна быть защищена законодательно. Существует несколько основных очередей, которые определяются по нормативно-правовым документам.

Для чего нужна очерёдность удовлетворения требований кредиторов? Имеется в виду, что в результате реализации имущества должника полученных средств может не хватить на полную выплату задолженности по всем обязательствам. Каждая категория имеет свои особенности, первыми получают возврат задолженности те, кто имеет права на преимущественное погашение долгов. В зависимости от того, какая форма собственности имущества должника доступна для выплаты задолженности кредиторам, её можно реализовать на торгах. Рассмотрим каждую категорию по отдельности.

Законодательная основа для определения очерёдности – это п. 1 ст. 64 ГК РФ, ст. 106 Закона РФ «О несостоятельности».

Преимущественные обязательства при ликвидации предприятия

Каждый заёмщик имеет право на возмещение всей задолженности, которую имеет банкрот по отношению к нему, но средств в ряде случаев не достаточно на счету у должника. Порядок удовлетворения требований кредиторов начинается с выплаты платежей, требования по которым не содержит реестр, однако они проводятся без очереди. Внеочередные обязательства должны погашаться в обязательном порядке.

К внеочередным обязательствам при ликвидации предприятия относятся:

выплата текущих платежей , которые были начислены ещё до вынесения решения о признании лица банкротом. Такие обязательства должны удовлетворяться вне зависимости от того, сколько ещё очередей претендуют на удовлетворение требований кредиторов.
расходы , возникающие если ликвидация предприятия приведёт к последствиям, неблагоприятным образом влияющим на экологическую ситуацию или техногенные. Преимущественное значение имеют все расходы, которые привлекались для проведения мероприятий для недопущения подобного рода последствий, погашаются они вне очереди.

Платежи первой очереди

При ликвидации предприятия в первую очередь попадают несколько категорий кредиторов. Кредиторы, попавшие в первую очерёдность, имеют привилегии относительно остальных кредитов.

Работники предприятия . Эти сотрудники имеют требования по выплате задолженности банкротом, которая возникла в результате причинения вреда здоровью человека, в том числе и морального вреда. Выплаты производятся с помощью капитализации средств.
Залоговые кредиторы . Кредиторы, имеющие в залоге некоторое недвижимое или другое имущество должника. Читайте как получить статус залогового кредитора.
Расходы, которые имели место в результате возбуждения судебного разбирательства . К таким относятся уплата госпошлины, расходы на аудит, если он проводился по результатам судебного решения. Все расходы на проведение торгов и публикацию в СМИ объявления о банкротстве, зарплата арбитражного управляющего, назначенного для ведения дел о банкротстве и так далее.

Все права указанных кредиторов защищаются законодательством, долги выплачиваются по решению комиссии. Это могут быть как полные, так и частичные погашения задолженности. Погашение платежей осуществляется после получения финансов по результатам продажи имущества. Если имущества недостаточно, то погашение задолженности производится в строгой очередности, которая утверждена на законодательном уровне в пределах финансирования.

Погашение платежей осуществляется по результатам продажи имущества.

Все требования кредиторов первой очереди, которые имеют на это права, фиксирует . Форма обращения для регистрации требований в реестр для всех одинакова.

Вторая очередь в реестре

Вторая очерёдность имеет несколько уменьшенный перечень кредиторов по сравнению с первой очередью. В данную категорию попали работники предприятия, которые не были отнесены к первой категории, а также Фонд социального страхования.

Погашения задолженности по заработной плате работникам . Выплата средств осуществляется за квартал, который предшествовал возбуждению дела о банкротстве. Если работник был уволен с места работы в указанном квартале до возбуждения судебного разбирательства, то он также имеет права на получение выплат по задолженности заработной платы.
Что касается задолженности по зарплате, то это также и выплаты по отпускам, выходные пособия и другие выплаты, которые предусмотрены законодательно и имеется подтверждение того, что задолженность имела место.
Задолженность по авторским правам .
Если Фонд гарантирования вкладов понёс расходы по вине банкрота , то они компенсируются также в порядке первой очерёдности.
Страховые долги . Если кредиторы имеют претензии по страховым платежам и имеют на это основание, то погашение таких платежей производится в первой очереди.

Выплаты платежей кредиторам второй очереди производятся пропорционально, то есть в равных долях.

Если рассматривать Гражданский Кодекс РФ, то можно отметить одну особенность, что при ликвидации предприятия преимущественное значение имеют требования работников по заработной плате и выплате выходных пособий, больничных и так далее. Эта особенность обусловлена тем, что государство старается обеспечить защиту социальных слоев населения.

Погашения третьей очереди

В третью очередь погашения задолженности при ликвидации предприятия включены лица, которые были привлечены для обеспечения выполнения задач и решений, вынесенных Арбитражным судом. Это те лица, которые были задействованы после признания заёмщика банкротом. Их работа оплачивается в порядке очерёдности — очередь третья. Это касается всех лиц, кроме тех, которые уже указаны в первой очереди.

Четвёртая очередь

Для платежей, дающих должнику возможность работать и получать прибыль с целью выплаты по обязательствам перед кредиторами, предусмотрена четвертая очередь. Это выплата всех коммунальных платежей, эксплуатационных и других видов текущих выплат, которые могут начисляться во время ликвидации банкрота.

Решение о прекращении деятельности предприятия должно быть обнародовано, для чего предусмотрена специальная форма. смотрите на нашем ресурсе.
Кредиторы подразделяются на несколько видов и имеют разные полномочия. Каковы права конкурсного кредитора , здесь же есть информация о порядке получения данного статуса.

Пятая очередь

Конкурсное производство подразумевает, что полученных средств от продажи имущества может быть недостаточно для погашения всех задолженностей перед кредиторами, которые возникли до ликвидации предприятия и возбуждения дела о банкротстве. Поэтому до четвёртой и пятой очереди может дело не дойти.

В пятую очередь включаются выплата всех остальных платежей по обязательствам, которые не указываются в первых четырёх очередях. Это все прочие обязательства по погашениям платежей, которые могут возникать перед кредиторами, выплачиваются они в последней очереди.

Очерёдность удовлетворения требований кредиторов позволяет определить, кто из кредиторов первый получит выплаты после ликвидации предприятия и реализации его имущества в конкурсном производстве.

Форма собственности не является главной при определении очерёдности и размера выплаты обязательств перед кредиторами. Погашение задолженности при ликвидации проводится в порядке хронологической регистрации требований, которые фиксирует реестр требований кредиторов.

До четвёртой и пятой очереди может дело не дойти.

Конкурсное производство открывается тогда, когда банкрот не имеет средств для выплаты всех долгов, тогда важно включиться в реестр.

Реестр кредиторов является официальным документом, который передаётся на рассмотрение в Арбитражный суд. Попасть в реестр можно при подаче заявления на то, чтобы кредитор был включён в реестр требований кредиторов. вы найдёте в нашей прошлой публикации. На основании имеющихся претензий или требований кредитора ему выдаётся определённое количество голосов, которые могут использоваться на собраниях кредиторов.

Некоторые нюансы порядка удовлетворения претензий займодателей освещены в этом ролике:

Если кредитор включён в реестр, то он имеет некоторые привилегии, и он имеет все шансы получить свои деньги в полном объёме.

К сожалению, не всем предприятиям удается долгое время держаться на плаву и продолжать успешную деятельность. И если спустя несколько лет после открытия бизнеса наступает момент банкротства, то возникшие долговые перед кредиторами остаются обязательными для погашения.

Процедура банкротства предполагает завершение трудовой деятельности предприятия вследствие его нерентабельности. Решение о ликвидации принимает арбитражный суд после изучения реального положения дел.

Инициатором составления обращения для признания фирмы банкротом может стать как сам предприниматель, так и компания, которая ожидает расплаты по долгам. Кредитор при этом преследует свои интересы: жалоба поможет вернуть денежные средства, которые должник не в состоянии предоставить. Очередность выплат при банкротстве предприятия определяется на законодательном уровне.

Важно! Некоторые компании идут на хитрость, чтобы не возвращать образовавшиеся долги, и с этой целью имитируют собственное банкротство. Однако суд, прежде чем принять решение о несостоятельности объекта, внимательно изучает обстоятельства дела, и если окажется, что у должника есть корыстный умысел, это грозит ему уголовной ответственностью.

Порядок погашения задолженностей перед кредиторами

Закон РФ №127 «О несостоятельности» можно рассматривать как инструмент для защиты интересов всех участников экономических отношений. Положения документа регулируют очередность удовлетворения требований кредиторов при наступлении банкротства, и самостоятельно менять прописанный порядок – незаконно.

Обстоятельства, указывающие на несостоятельность предприятия и предшествующие началу делопроизводства о банкротстве, это:

общая сумма долговых обязательств составляет более 300 тыс.рублей;
срок задержки выплат по задолженностям превышает 3 месяца.

Это дает основания для признания предприятия неплатежеспособным.

К текущим выплатам при банкротстве относятся зарплаты

Внеочередные платежи

Существует установленная последовательность долговых выплат в соответствии ст.134 ФЗ№127. Перед началом расчетов с кредиторами в порядке определенной очереди, обанкротившееся предприятие обязано произвести внеочередные (или текущие) выплаты.

Вне очереди погашаются задолженности, возникшие у предприятия с момента признания его банкротом. Эти затраты, по сути, поддерживают ход развития дела по расчетам.

К текущим платежам относятся:

оплата издержек, вызванных проведением процедуры банкротства: госпошлины, гонорары работников, участвовавших в судебном делопроизводстве.
заработная плата сотрудникам обанкротившегося предприятия, которые продолжали работать с момента, когда началась процедура ликвидации.
оплата труда лиц, которые привлекались для реализации мероприятий в рамках дела о банкротстве.
платежи за расходуемые коммунальные ресурсы – электроснабжение, водопровод и т.д.
текущие издержки.

Если остановка деятельности компании может повлечь за собой гибель людей или чрезвычайные ситуации экологического или техногенного характера, то средства со счетов должника в первую очередь идут на предотвращение нежелательных последствий, несмотря на другие долговые обязательства.

Порядок и очередность погашения задолженности контролирует банк, в который поступают распоряжения по платежам. Кредитное обязательство считается выполненным в момент зачисления средств на счет компании-кредитора. Важное условие погашения долга – внесение платежа с уведомлением нотариуса.

Основные платежи

В прошлой редакции закона было предусмотрено 5 ступеней выполнения долговых обязательств, а с последней публикацией порядок очередности сократился до 3 основных стадий:

Расчеты с гражданами, которым положена компенсация за причинение морального или физического вреда.
Зарплаты персонала, оформленного по трудовому договору, выходные пособия, гонорары за интеллектуальную деятельность.
Остальные кредиторы.

По сравнению с предыдущей версией закона из списка первоочередных выплат исключены пункты, в которых сказано о перечислениях в госбюджет и обязательные фонды, а также на конкурсной основе.

Последними в очередности стоят выплаты по кредитам

Выплаты последней очереди

К третьей группе относится рассмотрение запросов от уполномоченных органов или от кредиторов, которые встали в очередь на конкурсной основе.

В этом случае предусмотрена особая схема удовлетворения заявок с взысканием неустоек и штрафов за просроченные платежи. При этом требования кредиторов вносятся в специальный реестр, и рассматриваются после погашения основных долгов.

В этот же список входят такие выплаты:

долги по заработной плате, отпускные и больничные;
налоги и страховые платежи;
задолженность по банковским кредитам и ссудам;
оплата коммунальных услуг и аренды.

Владельцы облигаций также являются кредиторами из конкурсного списка, поэтому их требования удовлетворяются одними из последних. Сроки выплат определяются в судом в зависимости от финансового состояния предприятия-должника, а также действий, осуществляемых для санации бизнеса.

Если у должника нет денег

Поскольку сам факт банкротства предполагает несостоятельность юрлица, то неудивительно, что средств на удовлетворение всех требований кредиторов часто не хватает. В первую очередь для погашения задолженности используются действующие счета организации. Если имеющихся в распоряжении средств недостаточно, то ценное имущество выставляется на торги для реализации, а полученные деньги отправляются организациям, имеющим претензии. Средства могут быть направлены на счет кредитора или уполномоченного нотариуса.

Если денежных средств недостаточно, то с торгов продается личное имущество злоумышленника. Если и этого будет недостаточно для расчетов, то взыскание может быть наложено на долю в совместном имуществе семьи.

Для расчета с кредиторами используются денежные ресурсы компании, но если в ходе судебного разбирательства выяснится, что собственник умышленно довел организацию до состояния банкротства, то ответственность за погашение долгов становится индивидуальной

Если суммы имеющихся в распоряжении компании средств не хватает для погашения всех долгов, то списание происходит в таком порядке:

выплата алиментов, компенсаций ущерба жизни и здоровью пострадавших лиц;
заработная плата, пособия, премии за интеллектуальный труд;
расчет с сотрудниками, оформленными по контракту;
взносы во внебюджетные организации;
расчет с заявителями, требования которых не были удовлетворены ранее;
распределение средств на счета оставшихся кредиторов.

При формировании графика расчетов учитывается очередность поступления требований от заимодавцев.

Особенности процедуры погашения долговых обязательств

Когда суд признает, что предприятие не способно рассчитаться с долговыми обязательствами, к работе приступает конкурсный управляющий. Он назначается арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве конкретного объекта, по рекомендации самого должника или организации арбитражных управляющих.

Первый этап работы привлеченного сотрудника – наблюдение. Управляющий изучает бухгалтерскую и налоговую отчетность, составляет перечень кредиторов.

Именно этот человек в дальнейшем будет заниматься формированием и распоряжением конкурсной массой, т.е. той совокупностью ресурсов, которая предназначена для расчетов с заимодавцами. Управляющий на свое усмотрение определяет порядок и размер выплат по заявкам. Если он не признает какие-либо запросы, то они считаются выполненными. Запросы на взыскание долга удовлетворяются постепенно. Как только должник рассчитывается по платежам первой стадии, наступает пора следующей.

Существует гарантия исполнения обязательств со стороны должника, даже в том случае, если запросы не были рассмотрены конкурсным управляющим. Она содержится в положении закона «О Банкротстве», где сказано, что привлеченный сотрудник обязан сохранить необходимый размер средств для обеспечения всех запросов.

При предъявлении заявок после закрытия реестра или в ходе делопроизводства, существует два варианта решения проблемы:

Если кредитор, запрос которого относится к первой очереди, обратится после завершения выплат его категории, но до окончания расчетов со второй, то его заявка рассматривается вне очереди.
Поскольку между расчетами первой и второй очереди есть временной промежуток, то запрос, поступивший до завершения первоочередных выплат, будет рассматриваться после их окончания.

После удовлетворения требований, ответственное лицо обязано предоставить отчеты о проведенных операциях в арбитражный суд. Кроме этого, потребуются документы, подтверждающие факт продажи имущества и список лиц, чьи запросы удовлетворены (с указанием размера выплат).

В течение пяти суток с момента окончания конкурсного производства, управляющий обязан подать в госреестр документы, подтверждающие факт погашения всех задолженностей.

Благодаря знанию закона, не возникает вопросов, что делать при банкротстве организации и что выплачивается в первую очередь. Существует четкий регламент, определяющий порядок действий и приоритеты выплат кредиторам. Он описан в последней публикации закона «О Банкротстве» от 26.10.2002 г., и к 2018 году, скорее всего, изменений не предвидится.

О выплатах при банкротстве пойдет речь в видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве позволяет упорядочить процесс погашения задолженности должника. Подробнее о том, сколько очередей кредиторов предусмотрено законом и кто именно к ним относится, рассказывается в статье.

Очередь кредиторов при банкротстве

Очередность кредиторов при банкротстве представляет собой определенную последовательность, в соответствии с которой осуществляется удовлетворение требований лиц, включенных в реестр кредиторов.

Попасть в очередь кредиторов при банкротстве можно путем подачи в арбитражный суд (далее — АС) заявления о включении требований в реестр кредиторов. Подается такое заявление в течение 30 дней после публикации информации об установлении процедуры наблюдения должника или на протяжении 2 месяцев, если вводится конкурсное производство (ст. 71, 142 закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ, далее — закон № 127-ФЗ).

Подробнее о том, как составить заявление, чтобы попасть в реестр кредиторов, рассказывается в статье «Заявление о включении в реестр требований кредиторов» .

Очередность требований кредиторов при банкротстве регламентируется ст. 134 закона № 127-ФЗ. Всего предусмотрено 3 очереди, каждая из которых более подробно описывается ниже.

ВАЖНО! Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются в календарном порядке (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах…» от 06.06.2014 № 36). Кредитор, который направил заявление по истечении установленных законом сроков, включается в реестр, однако имеет меньше шансов на полное возвращение своих денежных средств.

Существуют также требования, которые удовлетворяются до погашения долгов, возникших перед кредиторами трех очередей. Так, вне очереди погашаются текущие расходы и средства, которые требуются для предотвращения аварий вследствие банкротства должника.

Первая очередь кредиторов при банкротстве

Лицами, которые первыми в порядке очереди получают денежные средства в рамках процедуры банкротства, являются граждане, физически пострадавшие в результате деятельности должника (п. 4 ст. 134, ст. 135 закона № 127-ФЗ). При этом они не должны считаться застрахованными или задолженность перед ними должна быть больше выплат по страхованию (п. 4 постановления Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах…» от 30.11.2006 № 57).

При удовлетворении требований кредиторов первой очереди происходит капитализация повременных взносов, которые уплачиваются в качестве компенсации кредитору заработка до возраста 70 лет. Данные взносы должник обязан внести в Фонд социального страхования Российской Федерации в случае банкротства (п. 2 ст. 23 закона «Об обязательном социальном страховании…» от 24.07.1998 № 125-ФЗ). Отчетной датой капитализации является день вынесения АС резолюции об объявлении должника банкротом и начале конкурсного производства (ст. 135 закона № 127-ФЗ).

ВАЖНО! Конкурсный управляющий, не соблюдающий порядок очередности, может понести административную ответственность по ст. 14.13 Кодекса об административных правонарушениях РФ (см. постановление АС Поволжского округа от 26.03.2015 № Ф06-22108/2013).

Вторая очередь кредиторов

Важным правилом удовлетворения требований кредиторов при банкротстве является погашение долгов перед кредиторами одной очереди после всех выплат лицам из предыдущей. Таким образом, лица из второй очереди кредиторов при банкротстве получат денежные средства только после удовлетворения требований кредиторов из первой очереди, а кредиторы из третьей очереди — после лиц из второй.

Вторыми кредиторами в порядке очередности считаются (ст. 136 закона № 127-ФЗ):

сотрудники, оформленные по трудовому соглашению, ожидающие выплаты выходного пособия или зарплаты;
авторы результатов интеллектуальной деятельности, ожидающие перечисление гонорара.

Помимо суммы задолженности, им также выплачиваются проценты за несоблюдение сроков перечисления зарплаты, компенсация отпуска, суммы, причитающиеся при увольнении, и другие выплаты.

Расчеты с кредиторами второй очереди осуществляются следующим образом:

сначала выплачивается задолженность лицам, оформленным по трудовому соглашению, но в сумме, не превышающей 30 тыс. руб. за 1 месяц;
затем погашаются их остальные требования;
в последнюю очередь перечисляется гонорар авторам результатов интеллектуальной деятельности.

ВАЖНО! Задолженность должника перед руководящим составом организации (руководителем, его заместителями, главным бухгалтером и т. д.) в части, превышающей минимальные выплаты таким лицам согласно ст. 178 Трудового кодекса РФ, погашается в порядке последней, третьей очереди (п. 3 ст. 136 закона № 127-ФЗ).

Подробнее о том, какая минимальная зарплата должна быть у руководителя, рассказывается в статье «Минимальная зарплата генерального директора ООО в 2018 году» .

Третья очередь кредиторов

Все остальные лица, перед которыми должник имеет непогашенные обязательства, относятся к третьей очереди кредиторов при банкротстве (ст. 137 закона № 127-ФЗ).

При этом расчеты с ними осуществляются поэтапно:

сначала погашается основной долг и проценты;
затем (при полном расчете с первой частью) выплачиваются суммы неустоек, упущенной выгоды и другие денежные санкции.

В третью очередь входят также кредиторы, обязательства перед которыми обеспечены залогом, однако они не получили полную компенсацию своих средств за счет продажи предмета залога.

Данная ситуация возможна в связи с тем, что кредитор может получить не более 70 или 80% (если это конкурсный кредитор по кредитному соглашению) от продажи предмета залога. Остальная часть средств идет на расчеты с кредиторами первой и второй очереди, оплату судебных расходов и расчеты с арбитражным управляющим.

Таким образом, законом предусмотрено 3 очереди кредиторов при банкротстве. В первую очередь входят лица, которые в результате деятельности должника понесли физический вред. Ко второй очереди относятся сотрудники, оформленные по трудовому соглашению, и авторы результатов интеллектуальной деятельности. Остальные кредиторы учитываются в составе третьей очереди.

После начала производства процесса о финансовой несостоятельности у должника возникают определенные текущие платежи при банкротстве. Они предъявляются по требованию кредиторов по товарам, работам и услугам. И при этом погашение долгов включает в себя не только выплату средств, присутствующих в судебном решении, но и тех, что возникают во время исполнения судебного решения.

Основные положения о текущих платежах

В российском законодательстве текущие платежи при банкротстве определяются как денежные долги и обязательные выплаты предприятия, учреждения или физического лица, признанного банкротом. Для урегулирования их порядка назначается управляющий, который после срока подачи искового заявления в суд или постановления суда удовлетворяет требования кредиторов согласно очереди.

Как правило, вопрос об очередности платежей по кредитным задолженностям и новым образовавшимся обязательствам стоит остро, так как после закрытия частного предприятия неизбежно возникают новые, ранее не учтенные обязательства.

Требования кредиторов

Но возможны и варианты, когда требования кредиторов по текущим платежам при банкротстве не включаются в реестр требований. Текущие долги кредиторам не признаются к исполнению, а кредиторы по текущим платежам не являются субъектами, участвующими в деле о банкротстве.

Такое происходит при выполнении определенных процедур в деле о признании должника финансово несостоятельным. Выплаты кредиторам по требованиям о текущих платежах в таком случае производятся в установленном законом порядке. Кредиторы такого формата имеют право обжаловать работу арбитражного управляющего в суде, если его действия нарушают их законные права.

Подразделение денежных и не денежных требований

Текущие платежи в деле о банкротстве делят на денежные и не денежные выплаты. Их деление происходит по определенным характеристикам. Так, имущественные притязания не денежного характера трудно охарактеризовать в минимальном размере, который создаст угрозу возникновения банкротства. А денежные требования в этом плане легко определяют нужную сумму долга, при котором предприятие или физическое лицо объявляется несостоятельным.

Кредиторы с денежными требованиями имеют право на такое количество голосов на собрании, которое сопоставимо с их требованиями в части полной суммы задолженности. А для права участия не денежных кредиторов в собрании, их требования по возможности выражаются в денежном эквиваленте, и тогда все препятствия для получения количества голосов снимаются.

Стандартные текущие платежи в процедуре банкротства

Чаще всего к оплате должником выставляются такие виды задолженностей:

зарплаты, компенсации, выходные деньги работникам, уволенным по сокращению или по причине ликвидации учреждения;
размороженные налоговые выплаты, ранее приостановленные по причине признания банкротства;
приостановленные на время срока судебного разбирательства штрафы, неустойки и санкции, теперь требующие оплаты как текущие платежи при банкротстве;
денежные долги за товары, услуги и работы, поставленные ранее срока признания банкротом;
долговые выплаты кредиторам за товары, услуги и выполненные работы по документам наступившие после признания должника неплатежеспособным;
лизинговые выплаты, срок которых наступит после признания банкротства;
долги по оформлению судебных бумаг, издержек, юридических действий нотариуса, адвоката;
неустойки и штрафы, возникающие во время реализации имущества должника, находящегося под арестом.

Выплата заработной платы является первостепенным требованием и удовлетворяется в положенные сроки и в размере полных сумм. Текущие платежи при банкротстве в части зарплаты могут быть уменьшены путем замораживания тех сумм, которые превышают установленный законом лимит выходных пособий или оплаты работ.

Дополнительные категории, относящиеся к стандартным требованиям

К основным требованиям относят еще два подвида стандартных требований, не включаемых в реестр текущих платежей при банкротстве. В основной реестр их не вписывают, но оплата производится отдельным порядком:

К исполнению принимаются требования по выплате обязательств, возникших по договорным документам, условия которых не могли предвидеть производства дела о банкротстве, но их срок оплаты наступает после судебного решения.
Платежи, проводимые непосредственно по договорам с кредитными поставщиками или государственными учреждениями, которые заключаются до суда, а срок исполнения наступает после признания банкротства.

Кредиторы такого порядка не признаются имеющими право голоса на собраниях кредиторов. Они не принимают участие в распродажах арестованного имущества, не допускаются в качестве участников по делу о признании неплатежеспособности должника. Их требования в части выплат удовлетворяются по мере их возникновения.

Закон о признании несостоятельности

В законодательно-правовых актах рассматриваются все характерные детали дела о признании банкротом несостоятельного дебитора. В статьях разъяснительных документов регламентируются текущие платежи при банкротстве. Очередность определяется строго в соответствии с буквой закона. Для ведения дел по выплатам кредиторам назначается арбитражный управляющий.

Ответственность управляющего во многом определяет дальнейшее течение событий по выполнению судебных требований. И иногда кредиторы подают встречные претензии в арбитражный суд по бездействию управляющего, повлекшего за собой ущерб по выплатам. Если судебные органы признают его невиновным, то требования направляются непосредственно к самому управляющему. В таком случае кредиторы претендуют не только на оплату текущих задолженностей, но и на возмещение ущерба, возникшего из-за того, что не проводятся текущие платежи в деле о банкротстве.

Примером таких невыплат являются задолженности по выплате текущих пенсионных денег служащим пенсионерам или другим кредиторам. Подобные разбирательства осуществляются и в строительной сфере по делу о банкротстве застройщика, где оплата производится всем задействованным кредиторам, в порядке очередности. Поэтому уполномоченный внимательно относится к законодательству и не допускает возникновения санкций.

Выплаты происходят неравномерно

Но последние кредиторы в очереди чаще всего не дожидаются выплат. Отсюда очевидно, что права второстепенных кредиторов ограничены, по сравнению с первостепенными.

Очередность платежей, определенных в реестре

Первой по очередности выплат стоит:

оплата судебных издержек по ведению дела о банкротстве;
оплата непосредственных кредиторов;
выплаты конкурсному управляющему или тем, кто работал вместо него.

Вторая очередь предусматривает:

выплаты, заработной платы и выходных пособий;
оплата услуг дополнительных работников по ведению судебного разбирательства.

В третьей очереди производят выплаты:

оплату коммунальных услуг;
лизинг и аренду;
налоговые обязательства;
замороженные суммы и надбавки к выходным пособиям;
санкции, неустойки, пеню, штрафы.

Четвертая очередь существует для остальных требований кредиторов к банкроту.

Порядок действий при взыскании долгов

Как происходит предъявление требований, определяет закон о банкротстве. Текущие платежи взыскиваются по выбранной разъяснительными документами схеме. Вначале в письменной форме подается требование должнику или к заменяющему его управляющему. В этом документе содержатся сведения о том, когда возникает долг - в частности, до суда или после.

К этому требованию в обязательном порядке добавляются документы, подтверждающие возникновение долгого обязательства после того, как иск в суд о банкротстве уже подан. Если требование удовлетворяется и отношение управляющего лояльное, то необходимость в дополнительном иске в арбитражный суд отпадает. Действия управляющего в этот момент заключаются во включении должника в дополнительный реестр и подаче банку счета на списание требуемой суммы в пользу кредитора.

Если требование управляющим не удовлетворяется и он отказывает в проведении выплаты, тогда подают отдельное требование в судебные органы и получают положительное решение. Для этого стараются подтвердить документами, что платежи носят текущий характер. Взыскание текущих платежей в деле о банкротстве происходит после того, как суд определит, к какой очереди выполнения относится данное требование. Оплачивается оно согласно календарной очереди.

Решение суда

Постановлением суда кредитор занимает место в общей очереди или ставится управляющим в дополнительный список. Решение суда является обязательным для исполнения арбитражным управляющим. Если же он игнорирует его, то после решения суда возникают неустойки и пени, а самовольное бездействие управляющего рассматривается как причинение материального вреда.

Если суд вынес решение, из которого не видно, к какой очереди отнести кредитора, в указанную инстанцию обращаются снова с просьбой вынести письменное определение с подробными указаниями.

Сроки платежей

Выплаты денежных обязательств производятся в сроки, предписанные судебным решением, при этом расписывается очередность. В первую очередь проходит конкурсное мероприятие, в определенное время, затем, при поступлении средств от конкурсного управляющего, соблюдаются периоды платежей.

Продление или перенос времени выплат производится строго по согласованию с управляющим. Существует определенное требование к текущим платежам - банкротство предприятия означает, что уволенным работникам в обязательном порядке выплачивается зарплата и пособие, хотя эти выплаты не относятся к текущим. Но при этом надбавки сверх нормы оплачивают только в третьей очереди.

Положения о банкротстве физических особ

Документы в суд о признании должника банкротом подаются в том случае, если требование по выплате долга или суммарные требования кредиторов составляют более 500 тысяч рублей, а платежи не производятся более 3 месяцев.

Вопрос перед судом о признании частного гражданина банкротом ставится самим гражданином - одним или группой его кредиторов, - а также государственным органом, специально для этого уполномоченным.

После признания физического лица банкротом в некоторых случаях заключается мировое соглашение. Если этого не происходит, то текущие платежи при банкротстве физического лица происходят при введении реабилитационных процедур.

Первое подразумевает реструктуризацию долговых обязательств. Она проводится для улучшения платежной способности. Составляется план, по которому выплаты производятся так, что должник рассчитывается с кредиторами, при этом, не влезая еще в большую долговую яму.

Вторым способом реабилитации является реализация арестованного имущества физического лица для удовлетворения требований кредиторов, поставщиков товаров и услуг. Для выполнения всех процедур, положенных при банкротстве, назначается финансовый управляющий, он назначается судом как арбитражный управляющий.

Последствия признания физического лица банкротом

Гражданин, признанный банкротом в судебном порядке, в течение пяти лет не заключает договора, по которым он выступает дебитором, без указания факта банкротства. Гражданин в течение трех лет поле признания его неплатежеспособным лицом в финансовом плане не работает в управленческой системе юридического лица.

В течение пяти лет банкрот не скрывает, что к его долговым обязательствам применяется реструктуризация при покупке товаров и недвижимости в кредит.

Суд в некоторых случаях выносит решение о временном запрете покидать границы государства. Это ограничение действует до тех пор, пока не прекращается производство по банкротству или в случае подписания мирового соглашения.

После признания физического лица банкротом все его имущество арестовывается и передается в конкурсную массу. Не подлежит передаче то имущество, от продажи которого не происходит существенное удовлетворение требований, а также вещи, определенные в перечне законодательных документов.

В заключение следует сказать, что законные меры по признанию предприятия или отдельного гражданина банкротом направлены на облегчение оплат должника, несмотря на большое число изменений. Закон, по большому счету, находится на стороне должника, а не кредитора. Это проявляется как в гарантиях гражданам, так и в простоте процедуры, не требующей от должника сложных действий или больших затрат.

Процедура банкротства предусматривает погашение должником обязательств перед кредиторами. Но при этом стоит учитывать, что потребности последних в получении денег могут между собой сильно отличаться. Так, например, крупная компания-поставщик может еще как-то пережить потерю своих денег, но что говорить про физлиц, для которых ликвидирующееся предприятие являлось основным средством существования: они на нем получали заработную плату и ту теперь задолжали. Чтобы удовлетворить потребности всех кредиторов в соответствии с их требованиями в полной мере, законодательно утверждена очередность выплат при банкротстве.

Банкротство и все сопутствующие ему процессы регулируются ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)». В законе регламентированы все основные моменты, которые могут возникнуть при проведении этой процедуры. Очередность платежей при банкротстве четко определена в статье 134, а порядок и размер выплат в последующих – от 134 до 138.

В соответствии с законодательством, платежи, которые осуществляет должник, разделяют на внеочередные и текущие.

К первым относятся требования кредиторов, которые возникли до принятия решения о начале процедуры признания лица несостоятельным. Туда же входят расходы, которые необходимо осуществить, чтобы не допустить возникновения техногенной или экологической катастрофы при закрытии предприятия.

Очередность выплат

Федеральный закон предусматривает наличие четырех очередей по текущим платежам при проведении процедуры банкротства:

В первую очередь осуществляется покрытие расходов на судовые издержки, заработную плату арбитражному управляющему, а также тем лицам, которых он привлекал к работе при выполнении своих обязанностей.
Во вторую – погашаются требования лиц, работавших по контракту, трудовому договору и т. д. по получению заработной платы.
Затем выполняются требования по оплате коммунальных платежей, а также всех других расходов, которые необходимо осуществить, чтобы обеспечить нормальное функционирование предприятия-должника.
Последними выполняются все оставшиеся требования кредиторов.

Необходимо обратить внимание, что погашение задолженности перед кредиторами осуществляется в порядке очередности, при этом учитывается правило: выплата денег лицам, которые находятся в следующей очереди, начинается только тогда, когда будут погашены все требования кредиторов, находящихся в предыдущей.

Запросы, которые относятся к одной очереди, выполняются в порядке их поступлений.

Выплаты при банкротстве перед кредиторами предусматривают также наличие очередности:

Вначале погашаются обязательства перед гражданами, жизни или здоровью которых должник причинил вред. Это может быть выплата моральных компенсаций, компенсации сверх возмещения вреда.
Потом выплачивается заработная плата, отпускные, выходные пособия, а также все остальные расходы, связанные с оплатой труда. Сюда также относится выплата вознаграждений авторам за интеллектуальные достижения.
В третью очередь осуществляется погашение всех обязательств перед другими кредиторами.

После завершения всех указанных выплат осуществляются расчеты по договорам, которые были признаны недействительными.

Стоит также заметить, что обязательства кредиторов, обеспеченные имуществом, удовлетворяются за счет его продажи (примером может быть кредит под залог в банке).

Еще одной особенностью очередности платежей является то, что требования лиц, которые занимают руководящие должности, в случае, если они больше, чем соответствующие минимальные выплаты по трудовому законодательству, выполняются в третью очередь.

Особенности выплат для первой очереди

В эту группу кредиторов относятся лица, которым действия должника причинили вред жизни или здоровью. Размер выплат таким гражданам рассчитывается путем капитализации временных платежей, установленных арбитражным судом на дату принятия решения о несостоятельности. При этом действуют следующие временные рамки:

возраст физлица не должен превышать 70 лет;
расчет временных платежей не должен быть меньше 10 лет;
если физлицу 70 лет, тогда период капитализации временных платежей составляет 10 лет.

Размер причиненного морального вреда определяется на основании судебного акта. Компенсация сверх возмещения ущерба выплачивается в размерах, предусмотренных Градостроительным кодексом РФ.

Выплата для кредиторов второй очереди

В эту категорию включаются лица, у которых образовалась задолженность по оплате труда или авторским вознаграждениям. Долгом перед кредиторами является невыплаченная на дату принятия судом заявления о начале процесса несостоятельности сумма заработной платы и подобные расходы, а также пеня и проценты, начисленные в соответствии с законодательством на нарушение сроков выплат трудовых доходов.

Третья очередь

На этом этапе расчетов учитываются запросы конкурсных кредиторов, а также уполномоченных органов. Если же обязательные выплаты перед уполномоченными органами не состоялись до принятия заявления о банкротстве, то их погашение необходимо осуществить до утверждения арбитражным судом решения о признании должника несостоятельным.

Здесь также стоит заметить, что погашение задолженности в виде пени, штрафов, санкций и т. п. за несвоевременное выполнение условий договора осуществляется после выплаты всех основных платежей и начисленных процентов.

Выплаты задолженности при банкротстве: Видео

Возможно, будет полезно почитать: