Основания для освобождения от обязательств банкротство. Списание долга при банкротстве гражданина: всегда ли оно происходит на практике? Не списываются долги

В своих статьях физического лица я не упоминала про налоги, точнее налоговой задолженности, от которой физическое лицо не освобождается при процедуре банкротства, а также иной задолженности, не подлежащей списанию. О них следует знать, так как НЕ все долги будут считаться погашенными. НО! В законе есть лазейка и у должника все же есть шанс освободиться от налоговой задолженности.

Закон содержит перечень случаев (долгов), при наличии которых

Должник не освобождается от обязательств , это:

алиментная задолженность;
компенсация морального вреда;
задолженность по заработной плате;
требования, неразрывно связанные с личностью должника;
ответственность, связанная с неправомерными действиями при банкротстве (фиктивное или преднамеренное банкротство);
должник не предоставил ФУ или суду необходимую информацию, либо предоставил недостоверную;
требование кредитора возникло на основании противозаконных действий должника (кража) и это подтверждено судебным актом;
должник злостно уклонился от уплаты кредиторской задолженности;
должник уклонился от уплаты налогов (долги по налогам );
при взятии кредита должник сообщил банку заведомо ложные сведения;
должник скрыл или уничтожил свое имущество.

Как видно, в списке есть довольно распространенные случаи, под которые может попасть каждый пятый заемщик (ну или десятый) — это предоставление в банк ложной информации и злостное уклонение от уплаты кредита.

Что это значит? Если заемщик (будущий банкрот) с целью получения кредита и введения банк в заблуждение написал в анкете или представил кредитному инспектору справку о заработной плате с окладом, скажем, за 2012 год в размере 50 тыс рублей в месяц, а потом, при подаче в Арбитраж честно указал , что в 2012 году его заработная плата составляла всего 6 тыс в месяц — это и будет расцениваться как предоставление ложной информации при взятии кредита.

Банк может сообщить суду, что вы ему предоставили недостоверную информацию и суд вас не освободит от обязательств. Следует сказать, что банки особо не активничают при банкротстве гражданина и чтобы так глубоко «копать», сверять анкеты, справки — вы должны быть очень интересны банку.

Про злостное уклонение от уплаты кредита я как то уже писала в статье « » — если у вас есть\был доход, вы оплачивали коммунальные платежи и т.п., но за кредит не платили — суд у вас спросит причину неуплаты.

Налоги при банкротстве

От налоговой задолженности при банкротстве физ лица (как видно из перечня) должник также не освобождается, НО! Налоги можно списать согласно нормам налогового законодательства , а не закона о банкротстве. Статья 59 НК говорит об основаниях, когда недоимка, пеня и штраф могут быть признаны безнадежными ко взысканию — одним из оснований является как раз наш случай: признание гражданина банкротом и не погашение налога, пени, штрафа по итогам реализации имущества.

После новоиспеченному банкроту следует пойти в ФНС по месту своего жительства и подать заявление о признании задолженности безнадежной , приложив необходимые документы (справка о задолженности, решение суда о признании банкротом и определение суда о завершении процедуры). В течение 1 дня ФНС принимает решение о списании вашей задолженности . Вот такая преференция есть в законе, которой нужно пользоваться, ФНС вам об этом, разумеется, не расскажет.

Закон 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который с момента появления в нем главы о банкротстве физических лиц принято называть не иначе как законом о списании долгов по кредитам, действительно устанавливает освобождение от задолженности.

По окончании расчетов с займодавцами, признанный судом банкрот, освобождается от финансовых требований, включая претензии, которые не были заявлены в процессе реструктуризации финансовых обязательств гражданина, реализации его собственности.

Данное положение закреплено в ст. 213.28 указанного закона.

Таким образом, закон устанавливает общую норму, по которой после окончания процесса несостоятельности происходит списание долгов физических лиц. При этом нельзя однозначно говорить о том, что главной юридической целью несостоятельности гражданина выступает ликвидация его задолженности, скорее наоборот – удовлетворение требований кредиторов.

Процедура призвана сохранить интересы займодавцев, преследующих цель получения любой возможности для надлежащего исполнения обязательств заемщиком. Долговые обязательства списываются на последнем этапе процедуры несостоятельности после того как не удалось погасить задолженности в результате проведения процедуры реструктуризации долга или путем реализации имущества должника.

Исключение составляют ситуации, когда закон прямо запрещает освобождение от задолженности гражданина в процессе его банкротства, а также есть несколько ситуаций, которые решаются на усмотрение судьи.

Например, освобождение от долга не допускается, в случае если должник привлечен к наказанию за незаконные действия при банкротстве. Привлечение гражданина происходит только по решению судебного органа, вступившего в силу. Таким образом, закон не устанавливает «стихийного» списания долгов по кредитам физических лиц, тем более что банки выступают против этой процедуры, заявляя ходатайства в адрес судов. О практике освобождения от долгов мы узнаем в статье ниже.

Освобождение от долга как завершающий этап процедуры банкротства

При банкротстве физических лиц списание долгов – это ожидаемый результат проводимой процедуры. Каждый человек должен сделать расчет с кредиторами, освободить себя от выплат денежных обязательств перед ними. В большинстве случаев, законодатель предоставил шанс освободиться от финансового бремени гражданину как итог процедуры банкротства.

Освобождение от долгов при банкротстве физических лиц подразумевает, что финансовый управляющий направляет в форме отчета в арбитражный суд документ о реализованном имуществе в счет погашения долгов. В документе прописывается стоимость реализуемых вещей, а также предоставляется информация о вырученных средствах, удовлетворении требований займодавцев в порядке очередности.

В решении вопроса об окончании реализации имущества, суд в одновременном порядке разрешает гражданину в дальнейшем не исполнять финансовые претензии займодавцев. Те кредиторы, которые не заявили требования о долге либо реализации имущества должника, лишаются права на предъявление претензий в будущем. За исключением тех лиц, которые не могли знать о том, что требования в судебном процессе были уже предъявлены. Такие займодавцы могут предъявить свои требования в дальнейшем.

Освобождение от долга является завершающей стадией всей процедуры и совпадает с признанием должника банкротом. Эта стадия после возможной реструктуризации долга, реализации имущества должника, знаменует завершение процесса. Вместе с тем банкротство ведет в определенным ограничениям в будущей жизни должника.

Последствия для родственников будущего банкрота

Признание лица банкротом является индивидуальной ситуацией, личным делом каждого. Для себя – человек лишается имущества, но также он получает и ограничения правоспособности на ближайшие несколько лет, отрицательную кредитную историю и другие негативные обстоятельства.

Человеку, чье имущество реализовано на торгах, придется привыкать к новому уровню жизни. Но в этом есть одно преимущество, которое несомненно: он чист перед законом, долги отсутствуют.
Было бы все неплохо для банкрота, если бы его дело не затрагивало интересы семьи, но это реальность.

Банкротство можем затронуть интересы близкого окружения, в частности, лиц, состоящих с ним в родственной связи. В группу риска, которая может ощутить на себе негативные явления, связанные с признанием родственника несостоятельным, входят его вторые половинки — мужья или жены.

Реализация совместного имущества

Собственность должника, где присутствует доля второй половины, продается в принудительном порядке. Супругу выдается денежная компенсация в размере его 50 % доли, если только он не выступал созаемщиком. Размер этих выплат не всегда экономически обоснован в силу особенностей процедуры реализации имущества. Один из пары может поручиться по чужому кредиту. Из его доли погашается долг, а то, что осталось – передается второму супругу.

У других родственников должника также могут возникнуть проблемы, также связанные со снижением их уровня жизни. Например, гражданин – банкрот обладал долевой собственностью в доме жилого назначения, а также землей, на которой стоит дом. В этом доме он проживал с мамой, сыном и сестрой. По итогам реализации недвижимости в рамках банкротства сособственником должника стал посторонний гражданин, имеющий право также пользоваться домом. Это может привести к конфликтам по порядку пользования жилым помещением, а также земельным участком в общем.

Оспаривание сделок банкрота

Ст. 61.2 закона о банкротстве предусматривает возможность оспорить сделки будущего банкрота, совершенные за год до подачи заявления в суд, если имел место неэквивалентный обмен, а также за 3 года, если они были явно направлены на причинение вреда кредиторам.

Договоры супруга, которые заключены по предмету имущества могут быть оспорены. Вещи, которые возвращаются в результате оспоренных сделок, направляются в сумму по другим долгам. Права супруга банкрота в этом случае довольно скромны. Они могут принимать участие в вопросах реализации активов семьи, приходить в зал суда, где рассматривается дело второй половины.

Причины неприменения статьи об освобождении от долгов и судебная практика

Стопроцентной гарантии по освобождению человека от них не существует. Закон установил ситуации, когда это невозможно из-за виновных действий заемщика. Гражданин не может быть освобожден в случаях:
1. Привлечение его к ответственности по КОАП и УК РФ по вступившему в законную силу решению судебного органа за действия неправомерного характера при банкротстве: фиктивное, преднамеренное – должен быть приговор или решение суда;
2. Непредоставление гражданином необходимых сведений или предоставление, но ложной информации финансовому управляющему или в арбитражный суд – факт должен быть установлен судом;
3. Незаконные действия гражданина, злонамеренное уклонение от выплаты долговых обязательств, действия, в которых просматривается состав мошенничества, незаконная оптимизация налогов при исполнении обязательств физическим лицом, сокрытие или уничтожение имущества – также устанавливается судом с учетом судебной практики.

Физические лица несут ответственность за действия, связанные с сокрытием имущества, незаконное удовлетворение претензий отдельно взятых кредиторов в ущерб другим.

Кроме того, гражданин может быть привлечен к ответственности, наступающей по КОАП за невыполнение обязательства по подаче иска в суд о признании своей персоны несостоятельной при условии того, что в силу закона он обязан это сделать.

Наказываются виновные действия должника, связанные с непредставлением необходимых данных по требованию арбитражного управляющего, отказом в передаче документов, сокрытием имущества, а также созданием помех в его продаже.

Человек действовал не по закону, либо совершил правонарушение с признаками мошенничества, злонамеренно уклонился от погашения задолженности по займам, включая неуплату налогов, которые взимаются с граждан, предоставил кредитору неверные сведения при получении займа

Введение в заблуждение о финансовом состоянии при взятии кредита

1) После принятия рассматриваемого закона в адрес судебных органов стали регулярно поступать ходатайства от кредиторов, в котором они просили не списывать долги с того или иного человека. В ходатайстве банки обычно ссылаются на то, что должник при заполнении анкеты не указал на наличие у него других займов.

Таким образом, по мнению кредитора, человек уже заранее предоставил недостоверную о себе информацию, что по статье 213.28 не является основанием для освобождения его от долга. Несмотря на то, что данные о наличии или отсутствие кредитов, замов, просрочек проверяются в БКИ, заемщикам необходимо внимательнее читать условия договоров с банком. На практике, в анкете, где прописан пункт о наличии иных кредитов, вообще не заполняется потенциальным заемщиком.

2) Кроме того, заемщик может указать в анкете ложную информацию о размере заработной платы. Например, в 2013 году кредитному менеджеру была предоставлена справка о заработной плате в 60 тыс. рублей. Через год человек подает на банкротство, а в справке, которую он предоставляет суду, размер заработной платы существенно меньше.

Справка подлинная, как и сумма, которую он получает за месяц. Такое несовпадение данных по заработной плате считается введение в заблуждение о настоящем финансовом состоянии.

В обоих из описанных случаев суд обычно руководствуется мотивами должника. Если его поведение было с самого начала продиктовано тем, что он не намеревался погашать долг и целенаправленно шел на банкротство, то в списании долга ему будет отказано.

Если же указанные выше ситуации были случайны, например, данные в анкете по кредитам не заполнялись вообще (тем более, что банк имеет возможность проверить информацию в БКИ) или падения уровня жизни было связано с утратой работы или нетрудоспособностью, то это считается обоснованным фактом для должника.

Недобросовестное поведение и злоупотребление правом должником

Сюда входят следующие действия должника:
взятие кредитов, которые изначально лицо не могло бы оплатить;
нежелание устроиться на работу с целью оплаты кредитов;
предоставление ложной информации при оформлении займа, например, справки о доходах.

Взятие кредитов, которые человек изначально не мог оплатить может быть проиллюстрировано следующим примером: человек взял кредит в разных банках с ежемесячными выплатами в сумме 50 тыс. рублей, а зарабатывает он чуть больше 20 тыс. в месяц. Понятно, что платить ежемесячный взнос по нескольким кредитам ему будет трудно, а в некоторых случаях, при наличии иждивенцев – нереально.

Обязательства, освобождение от которых не осуществляется

Обязательства гражданина, которые неразрывно связаны с его личными взаимоотношениями, а также в целях защиты кредиторов – физических лиц, не подлежат «списанию» по итогам процедуры банкроства.

К таковым относятся следующие:
долги и платежи по алиментам на детей и родителей;
по искам о причинении вреда здоровью или жизни потерпевшего (например, как результат ДТП);
по уплате зарплаты, если лицо выступало работодателем;
по выплатам для компенсации морального вреда.

Указанные выше требования могут быть заявлены даже после окончания банкротства гражданина, даже если они не заявлялись в суде ранее.

Особенности банкротства гражданина без имущества

По итогам рассмотрения одного из знаковых дел в 2017 году Верховный суд России определением № 304-ЭС16-14541 от 23.01.2017 года подытожил, что отсутствие у должника собственности, не выступает 100 % основанием к прекращению дела о несостоятельности. Это общее правило.

Здесь суд руководствуется общими правилами о добросовестности должника, описанными выше. Если установлено неподобающее поведение должника суд, с учетом требования постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», вправе в резолютивной части указать на неприменение правил об освобождении от задолженности.

Законодательство также исключает банкротство испытывающего временные трудности лица, если он сможет в течение некоторого времени исполнить обязательства в полном объеме с учетом ожидаемых доходов (п. 3 ст. 213.6 закона о банкротстве).

В основном, как показывает судебная практика, при реструктуризации долгов гражданина, по окончании этой стадии, суд решает, что из-за отсутствия у должника собственника стадия реализации не может достичь тех целей, для которых она предназначена.

Если у гражданина не будет денег внести государственную пошлину, а также на другие расходы, то суд и вовсе вернет ему исковое заявление о признании его банкротом, т.е. на самом старте этой процедуры. Если средства имеются, либо третьи лица их внесли (это не запрещено законом), то суд станет рассматривать дело о банкротстве гражданина.

Особенности банкротства предпринимателей

Несмотря на то, что ИП являются предпринимателями, т.е. экономическими субъектами, к ним не применяются положения о банкротстве юридических лиц. Банкротство ИП регулируется той же главой 10 закона 127-ФЗ, которая регулирует банкротство физических лиц.

Индивидуальные предприниматели, в отличие от учредителей юридических лиц (ООО и АО), отвечают по предпринимательским долгам всем своим имуществом. Но главная особенность несостоятельности ИП состоит в последствия для их правового статуса (ст. 216 закона о банкротстве):
с момента прекращения банкротства прекращается статус ИП, аннулируются все полученные лицензии;
повторная регистрация ИП не позволена в течение 5-ти лет;
в течение 5-ти лет лицо не может быть учредителем юридических лиц, а также занимать в них руководящие позиции.

Таким образом, банкротство физических лиц является одной из возможностей законным способом избавиться от финансовых обязательств перед кредиторами, но только в случае добросовестности должника, отсутствия злоупотреблений с его стороны, признаков нарушения закона.

Многие люди ошибочно считают, что банкротство физически лиц = списание всех долгов . На самом деле, освобождение от долгов в процедуре банкротства физических лиц наступает не всегда и распространяется далеко не на все долги. Давайте подробнее разберем в каком случае наступает списание долгов при банкротстве физического лица, и от каких долгов можно в реальности избавиться.

Суть процедуры банкротства физического лица

Цель процедуры банкротства физического лица – помочь закредитованным гражданам выбраться из долгов. К сожалению, банки не всегда готовы предложить выгодные программы рефинансирования (перекредитования) или реструктуризации долгов (изменения условий возврата кредита с целью уменьшения ежемесячного платежа).

Очень часто человек не в состоянии оплачивать даже проценты, начисляемые банком за пользование денежными средствами. Беспроцентным кредит в банке по определению быть не может. Ведь банки сами привлекают денежные средства под процент в виде депозитов клиентов, путем межбанковского кредитования и т.д. Поэтому кредитование (перекредитование) без процентов или под ставку в 9-10% годовых в России – это заведомо убыточное для банков мероприятие.

Банкротство предлагает два пути выхода из долгов через суд:

Остановить рост процентов, пеней и штрафов и дать возможность рассчитаться с зафиксированным долгом за 3 года через .
Если первый способ невозможен, то человек признается банкротом, его имущество распродается с целью частичных расчетов с кредиторами, а оставшиеся долги прощаются.

Списание долгов при банкротстве наступает не сразу и при наличии определенных обстоятельств:

Вы не можете по объективным причинам рассчитаться с долгами за 3 года:

лишились работы и не можете трудоустроиться;
Вашего текущего дохода не хватает одновременно на содержание Вашей семьи и возврата долга за 3 года;

При получении кредитов, займов Вы действовали добросовестно и не предоставляли заведомо ложные сведения и документы: поддельные справки о доходах, налоговые декларации и т.п. Недобросовестным будет являться взятие новых кредитов за 1-2 месяца до банкротства и полное отсутствие платежей по ним.

Вы не привлекались к уголовной ответственности по статьям: мошенничество, незаконное получение кредита, злостное уклонение от уплаты налогов и кредиторской задолженности. Подробнее об этом в нашей статье « ».

Полная открытость перед судом и , добровольное выполнение всех их законных требований. К примеру, если Вы умышленно скрыли от суда и финансового управляющего информацию о наличии у Вас крупного вклада в банке или яхты, то узнав об этом, суд вправе Вас от долгов не освобождать.

Роль финансового управляющего в списании долгов при банкротстве

Судебная практика по банкротству физических лиц

Большой оптимизм в возможности списания долгов через банкротство внушает складывающаяся в настоящее время судебная практика. В подавляющем большинстве случаев долги при банкротстве списываются. Списанием долгов завершилось около 10000 дел о банкротстве физических лиц. Не списывают долги в редких случаях, в основном, мошенникам и недобросовестным заемщикам, которые изначально не хотели возвращать полученные денежные средства.

Кроме того, важно знать, какие долги списываются, а какие не списываются при банкротстве физических лиц.

Не списываются долги:

по алиментам;
по возмещению вреда жизни и здоровью, а также иные долги, связанные с личностью кредитора;
по заработной плате (для индивидуальных предпринимателей);
образовавшиеся в результате совершения преступления;
образовавшиеся в результате привлечения Вас к субсидиарной ответственности (к субсидиарной ответственности привлекают руководителей или учредителей компаний, которые они своими действиями довели до банкротства);
о возмещении вреда чужому имуществу по Вашей вине.

К примеру, по Вашей вине произошел пожар в доме, и тем самым Вы нанесли жильцам материальный вред. Именно этот долг при банкротстве не спишут.

Или Вы стали виновником ДТП, в результате которого ряд автомобилей пришли в негодность, а страховая компания не покрыла все убытки пострадавшим, - в этом случае Вы будете должны выплатить непокрытые убытки владельцам пострадавших автомобилей. И эти долги также не спишутся в процедуре банкротства.

Кроме того, не спишут административные и уголовные штрафы. Поэтому надеяться на списание штрафов ГИБДД в процедуре банкротства не стоит.

Судебная практика по списанию долгов физических лиц постоянно меняется и отличается в зависимости от регионов. Поэтому, если Вы сомневаетесь, спишут или не спишут долги Вам при банкротстве – получите бесплатную консультацию у специалистов компании «Долгам.НЕТ» по телефону 8-800-333-89-13 . В производстве «Долгам.НЕТ» находятся сотни дел о банкротстве физических лиц, и мы на основании своих практических знаний окажем Вам профессиональную помощь.

Гарантия списания долгов при банкротстве физических лиц

Никто не может Вам на 100% гарантировать, что суд примет решение о списании долгов. Даже самым «добросовестным» заемщикам, оценивая перспективы банкротства, мы говорим о 99% вероятности списания долгов и 1% оставляем судьям. Но при этом мы в «Долгам.НЕТ» даем 100% финансовую гарантию списания долгов при заключении договора на комплексное сопровождение процедуры банкротства физического лица (на «Стандарт», «Стандарт+», «Эксклюзив»): в случае если долги не списывают – мы возвращаем всю сумму по договору. Но до настоящего времени никому из наших клиентов не пришлось воспользоваться этой гарантией. Убедиться в этом можете в разделе « ».

Налог (НДФЛ) на списанный долг при банкротстве

В заключении также хотелось бы ответить на популярный вопрос: «Не придётся ли платить налог 13% от суммы списанного долга по завершению процедуры банкротства физического лица?» Если бы банк простил (списал) часть долга вне процедуры банкротства (например, Вы утвердили мировое соглашение об оплате 50% долга и прощении оставшихся 50%), то на сумму прощенного долга был бы начислен налог на доходы физических лиц в размере 13% от суммы прощенного долга (полученной материальной выгоды). Но в конце декабря 2015 года в статью 217 НК РФ добавлены пункты 62, 63, которые расширили перечень доходов физических лиц, не подлежащих налогообложению, а именно:

доходы в виде суммы задолженности перед кредиторами, от исполнения требований по уплате которой налогоплательщик освобождается в рамках проведения процедур, применяемых в отношении его в деле о банкротстве гражданина, в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве);
доходы налогоплательщика от продажи имущества, подлежащего реализации в случае признания такого налогоплательщика банкротом и введения процедуры реализации его имущества в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Таким образом НДФЛ на сумму долга, списанного в процедуре банкротства физического лица, не начисляется!

Спустя почти три года с момента вступления в силу поправок в Закон «О банкротстве», позволяющих проходить процедуру банкротства гражданам, в практике судов сложился определенный тренд по оценке добросовестности должника при решении вопроса о том, освобождать его от исполнения обязательств по завершении процедуры банкротства, или нет.

Ведь цель процедуры банкротства с точки зрения должника (и не только) — это освобождение от долгов. И поскольку большинство процедур банкротства инициируют сами граждане-банкроты, желательно «на берегу» понимать, чем скорее всего закончится этот длительный и затратный процесс.

Из 200 дел о банкротстве граждан, разрешенных в 2018 году Арбитражным судом Челябинской области, в 189 случаях должники были освобождены от исполнения обязательств полностью. И лишь в 11 случаях (всего 5,5% от общего числа дел) суд отказал в освобождении от долгов полностью либо в части. Тем интересней разобраться с этими весьма немногочисленными делами, разрешенными не в пользу граждан-банкротов.

Гражданин может быть не освобожден судом от обязательств, если он при возникновении/исполнении обязательства вел себя недобросовестно (полный перечень оснований — в п.4 ст.213.28 Закона «О банкротстве»). Добросовестное поведение предполагается, пока не доказано иное (п.5 ст.10 ГК РФ). Оценивая действия должника, суд исходит из «ожидаемого» поведения стороны, учитывающего интересы контрагента (п.1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25), то есть из общечеловеческих представлений о правильных/неправильных поступках.

Вот как это выглядит на практике: Арбитражный суд не освобождает гражданина-банкрота от исполнения долговых обязательств, если -

1. Долг, заявленный в процедуре банкротства, образовался в результате совершения экономического преступления против кредитора (как правило, мошенничество (ст.159 УК РФ), присвоение и растрата (ст.160 УК РФ)) и виновность должника установлена вступившим в законную силу приговором суда.

С основанием все понятно и очевидно, вроде бы. Однако, например в деле №А76-11253/2017 должник, осужденный в 2015 году за совершение экономического преступления против своего единственного кредитора (ст.160 УК РФ), тем не менее, в 2017 году подал сам заявление о банкротстве. Других долгов, кроме материального ущерба по приговору суда, у должника не было. Зачем банкротиться? Подозреваю, что «специалисты по банкротству» просто ввели гражданина в заблуждение относительно перспектив списания такого «нехорошего» долга.

В деле №А76-28731/2015 гражданин также был не освобожден судом от долгов, являющихся материальным ущербом от преступления (ст.159 УК РФ).

Отмечу, что виновность в совершении преступления должна быть установлена вступившим в законную силу приговором суда. Если приговора нет (уголовное дело еще рассматривается), то оснований не освобождать от «нехороших» долгов у суда нет. Суд также не освобождает от долгов, если уголовное дело прекращено по нереабилитирующим основаниям — например, амнистия, истечение сроков привлечения к ответственности.

2. Должник при получении заемных средств ввел кредитора в заблуждение относительно размера своего дохода, места работы, имущества, отсутствия других действующих кредитных договоров. Проще говоря - «обманул в анкете заемщика».

Очень распространенное основание, в 7 из 11 рассматриваемых дел именно по нему суд отказал в освобождении от долгов.

Как правило, граждане при получении кредита, не очень ответственно подходят к тому, какие сведения они указывают в анкете заемщика — финансовое положение приукрашивается. Между тем, проверить достоверность сведений в анкете труда не составляет, и банк-кредитор всегда готов ее предоставить в суд.

Самое распространенное злоупотребление — завысить размер дохода. В деле №А76-28731/15 гражданин предоставил в банк подложные справки 2-НДФЛ о ежемесячном доходе в размере 241 500 рублей (в налоговый орган была представлена справка о доходе 3 000 рублей в месяц). В деле №А76-24667/15 гражданин (не подтверждая доход документально!) указал в одной анкете — 500 000 рублей/месяц, в другой — 279 000/месяц.

Вместе с неверными данными о доходе, граждане при получении кредита часто вводят банк в заблуждение относительно места работы. При рассмотрении дела №А76-32751/2017 было установлено, что должник представил в банк подложную копию трудовой книжки и справки о доходе от работодателя, у которого он на момент получения кредита уже не работал. В деле №А76-27352/2017 гражданин в анкете указал место работы и размер заработка, однако не смог в суде подтвердить ни факт трудоустройства, ни получаемый доход. Бывший индивидуальный предприниматель указал в анкете, что он является действующим ИП (№А76-13692/2017).

Интерес представляет собой дело №А76-19972/2017, в котором заемщик указал в анкете размер заработка — 20 000 рублей, при официальном доходе 9 247 рублей. Похоже, что должник сообщил в банк о своей реальной («черно-белой») зарплате. При этом, гражданин еще «забыл» сообщить о наличии действующих кредитных договоров с другими банками. Результат — в освобождении от долгов отказано.

3. Должник не представил финансовому управляющему сведений об источниках дохода (на момент подачи заявления о банкротстве), скрыл имущество. Дело №А76-19973/2016. Заявление о банкротстве подал кредитор, он же представил кандидатуру управляющего. У должника-гражданина не сложилось взаимодействие с «чужим» финансовым управляющим — он не сообщил последнему обязательные сведения, за что и поплатился. Гражданин был наказан за неисполнение формального требования закона — ведь представить сведения о доходах и имуществе (которое можно «отследить») никакого труда не составляет, все равно эти данные можно получить иным путем.

4. Должник незаконно реализовал общее имущество супругов, с последующим неисполнением решения суда о взыскании компенсации. Интересный пример: дело №А76-37655/2017. Должник после расторжения брака продал общее имущество супругов (участок и дом), без согласия другого супруга, компенсацию (взысканную судебным решением) ему не передал, в течение 8 лет решение суда о взыскании компенсации не исполнил.

Суд, анализируя признаки недобросовестности должника, пришел к выводу, что:

Должник знал, совершая сделку, что продает чужое имущество (½ долю), ввел в заблуждение другую сторону по сделке, так как представил заявление, что имущество не является общей собственностью супругов;

Должник, получив денежные средства за имущество, не передал половину другому супругу в течение длительного времени (8 лет), не представил разумных и объективных оснований такому поведению (должник пояснил, что сначала не мог передать деньги (супруг не выходил на связь), а потом их потратил).

В данном деле должник сам подал заявление о своем банкротстве, финансовый управляющий просил суд освободить его от долга, но это не помогло.

Выводы:

1. Должник, подавая заявления в суд о своем банкротстве, должен тщательно соотнести с реальностью сведения, которые он предоставил в банк при получении кредита. Можно даже запросить в банке копию заявления/анкеты заемщика — банки их предоставляют (как правило, за скромную плату). Лишние 10-20-30 тысяч рублей «нарисованного» дохода (даже без представления подложных справок и сведений о работе!) могут привести к тому, что цель (освобождение от исполнения обязательств) так и не будет достигнута, а деньги на процедуру банкротства будут потрачены. Самое обидное — если гражданин представит сведения о своей реальной, но «черно-белой» зарплате, размер которой не сможет потом доказать в суде.

2. «Свой» финансовый управляющий поможет должнику не всегда. При наличии объективных доказательств недобросовестности, мнение финансового управляющего о наличии оснований для освобождения от долгов просто не будет принято судом во внимание.

В некоторых случаях по итогам банкротства гражданин не будет освобожден от дальнейшего исполнения обязательств. Эти случаи перечислены в пп. 4-6 статьи 213.28 закона «О банкротстве»

Обязательства, которые не списываются при банкротстве

текущие платежи;
возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью;
требование о выплате зарплаты и выходного пособия;
возмещение морального вреда;
взыскание алиментов;
иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора;
в случае привлечения физического лица к субсидиарной ответственности по закону «О банкротстве», статья 10;
требования о возмещении убытков, причиненных юрлицу гражданином как участником или руководителем умышленно или по грубой неосторожности (статьи 53, 53.1 Гражданского кодекса РФ);
требование о возмещении убытков, причиненных умышленно или по грубой неосторожности в деле о банкротстве гражданином - арбитражным управляющим;
возмещение вреда имуществу, причиненного умышленно или по грубой неосторожности;
о применении последствий недействительности сделки на основании закона «О банкротстве».

Если у гражданина есть одно из перечисленных выше обязательств - такие обязательства сохранятся после завершения банкротства. Это никак не зависит от поведения гражданина и его действий. При этом закон не исключает возможности освобождения от остальных обязательств. Например, у гражданина есть обязательства по алиментам и оплате кредитов. По итогам банкротства он может быть освобожден от дальнейшего исполнения кредитных обязательств, но алиментные обязательства сохранятся.

Случаи, когда гражданин вообще не освобождается от обязательств

вступившим в силу судебным актом гражданин привлечен к уголовной или административной ответственности за правонарушения в этом же деле о банкротстве, а именно:

неправомерные действия при банкротстве;
преднамеренное банкротство;
фиктивное банкротство.

гражданин не предоставил сведения (или предоставил заведомо ложные сведения) финансовому управляющему или арбитражному суду
доказано, что при возникновении или исполнении обязательства гражданин действовал незаконно, в том числе:

совершил мошенничество;
злостно уклонился от погашения кредиторской задолженности;
уклонился от уплаты налогов;
предоставил заведомо ложные сведения при получении кредита;
скрыл или умышленно уничтожил имущество.

Долги могут быть восстановлены после окончания дела о банкротстве

Дело о банкротстве физического лица может быть возобновлено по вновь открывшимся обстоятельствам, а определение о завершении производства по делу - пересмотрено. Такая возможность предусмотрена статьей 213.29 закона «О банкротстве».

Если после завершения дела будут выявлены факты сокрытия имущества или его незаконной передачи третьим лицам, суд вправе возобновить производство по делу по заявлению кредиторов. Такая возможность предусмотрена только по делам физических лиц - дела юридических лиц не могут быть возобновлены.

После возобновления производства по делу суд вводит процедуру реализации имущества, неудовлетворенные требования кредиторов восстанавливаются в реестре.

Так как основанием для возобновления дела будет установленный факт сокрытия имущества - по завершению процедуры суд не освободит должника от дальнейшего исполнения обязательств.

Возможно, будет полезно почитать: