Взыскание дебиторки с иностранца. Особенности обращения взыскания на дебиторскую задолженность

Просроченная дебиторская задолженность в последнее время перестала быть исключительно частной проблемой предприятий. Неплатежи приводят к задержкам расчетов по банковским кредитам, дефициту оборотных средств, проблемам с выплатой заработной платы. Только с начала текущего года рост внешней просроченной дебиторки по предприятиям Минстройархитектуры составил порядка 20 %. Исправить ситуацию сможет не только профилактика, но и грамотное управление задолженностью. Досудебные переговоры, коллекторские агентства, помощь МИДа и прокуратуры - белорусские предприятия могут задействовать широкий арсенал возможностей влияния на иностранных должников.

Взыскание дебиторской задолженности, с которой уже уплачены НДС и налог на прибыль, должно стать приоритетной задачей, считает заместитель начальника отдела по надзору за исполнением законодательства в сфере экономики Генеральной прокуратуры Республики Беларусь Руслан НОВИК . По его словам, бухгалтерам и руководителям предприятий следует научиться управлять долгами дебиторов, чтобы не утратить полученные прибыли и уменьшить риск финансовых потерь. Контроль дебиторской задолженности позволит минимизировать связанные с ней риски.

Блюсти свой интерес

- Эффективность работы всегда обеспечивается комплексным подходом, - продолжает Руслан Новик. - Для построения системы управления дебиторской задолженностью необходимо предпринять ряд последовательных действий, направленных на скорейшее выявление и устранение возможных рисков невозврата долгов. Здесь с должниками должны работать соответствующие внутренние службы кредитора - юридическая, финансовая и служба безопасности. Между тем, практика показывает, что превентивные меры, такие как оценка контрагента, страхование и работа по авансовым схемам, не всегда позволяют предотвратить образование просроченной дебиторки.

Эксперт считает, что работа с дебиторской задолженностью требует планирования и четко выстроенного процесса управления рисками неплатежей. Ее началом должен стать правильный и своевременный документооборот внутри предприятия и в отношениях с контрагентами. Также нелишним будет определить круг ответственных сотрудников, которые будут регулярно анализировать состояние задолженности и отвечать за работу с ней.

По словам Руслана Николаевича, зачастую значительные объемы дебиторской задолженности возникают по причине широко распространенной среди предприятий практике предоставлять заказчику отсрочку платежа за поставленные товары. В этом случае, фактически, поставщик кредитует своего заказчика. Предприятие-поставщик должно объективно оценивать свои возможности и кредитовать заказчиков в таких размерах, которые не приведут к хроническому недостатку средств для собственных нужд.

Эксперт обращает внимание, что при заключении внешнеторговых договоров необходимо максимально отстаивать собственные интересы. Так, их условия должны быть, насколько это возможно, направлены в пользу белоруской стороны. Положения договора обязательно должны содержать оговорку о применимом праве, т. е. любые разногласия подлежат разрешению согласно белорусскому законодательству. Среди прочего не лишним будет включить и арбитражную оговорку - предусмотреть в качестве органов по разрешению споров компетентные судебные органы Беларуси, в том числе Международный арбитражный суд при Белорусской торгово-промышленной палате.

Помочь сотрудникам предприятий могут практические рекомендации по заключению и исполнению внешнеторговых договоров, разработанные НПЦ проблем укрепления законности и правопорядка Генпрокуратуры. Многостраничный документ, размещен на официальном сайте ведомства. Он содержит подробный алгоритм проведения преддоговорной работы и список информационных ресурсов для проверки добросовестности контрагента.

Неутешительная картина

По поручению Главы государства контролем за состоянием просроченной внешней дебиторской задолженности занимаются органы прокуратуры. Сотрудники ведомства приступают к работе после анализа состояния задолженности в регионе, после чего определяют предприятие, которое следует посетить с проверкой. Генпрокуратура также обязала всех нижестоящих прокуроров непрерывно отслеживать образование просроченной задолженности, вести учет договоров, по которым превышены сроки проведения внешнеторговых операций, а также помогать предприятиям своевременно получать расчет за поставленную продукцию.

Результаты такого комплексного подхода свидетельствуют о том, что множество нарушений допускается на всех стадиях заключения сделки, и в первую очередь на преддоговорной. В большинстве случаев проверка контрагента сводится к истребованию регистрационных данных о нем, необходимых для заключения договора.

- С начала года значительный рост внешней просроченной дебиторской задолженности наблюдается и в организациях Минстройархитектуры. Она увеличилась с 15,7 млн до 19,4 млн долларов, или на 24,1 %. С начала года возбуждено 28 уголовных дел, из них 20 - в отношении должностных лиц белорусских организаций-поставщиков, - поделился результатами Руслан Новик.

Частым нарушением, по словам прокурора, стала практика отпуска продукции в нарушение заключенных договоров, без предоплаты, а также при наличии задолженности за ранее поставленные товары. Условия договора об оплате нередко изменяются в ущерб интересам поставщика. Так, приговором суда Новогрудского района заместитель директора по экономике ОАО «Стеклозавод «Неман» признан виновным в превышении власти. Он без одобрения экономического совета общества принимал решения об отпуске литовскому контрагенту продукции без предоплаты. Суд приговорил бывшего управленца к 6 годам лишения свободы с конфискацией имущества, а также взыскал в пользу общества более 2,5 млрд неденоминированных рублей в счет возмещения причиненного ущерба.

Прокуроры взяли на вооружение практику предъявления иска в суд в интересах субъекта хозяйствования. В ряде случаев, когда уже истекли сроки исковой давности, ущерб взыскивается с виновных ответственных работников. В этой связи показателен пример ОАО «Лидский молочно-консервный комбинат».

- В ходе проверки предприятия прокурор нашел т. н. «бородатую» дебиторку по поставкам продукции, срок исковой давности которой давно истек, - рассказывает Руслан Новик. - Приняли решение обратиться в суд, и сумму задолженности в 9,6 тыс. долларов взыскали с 9 человек, которые допустили ее образование, пропорционально их должностным обязанностям. Многие из них к тому времени уже на предприятии не работали. Перед подписанием документов помните, что вы несете за это ответственность . И в любое время к этому вопросу можно вернуться.

Однако в практике контролирующих органов встречаются и положительные примеры. По словам прокурора, грамотно организованная преддоговорная работа позволила ОАО «Красносельскстройматериалы» избежать просроченной дебиторской задолженности.

Вернуть свое

- По результатам 9 месяцев наибольшая доля просроченной дебиторской задолженности приходится на Россию. С начала года этот показатель увеличился с 40 до 44,4 % от общей суммы. В России сейчас заморожено 243 млн долларов, - рассказал советник отдела содействия экспорту Министерства иностранных дел Беларуси Дмитрий БЕЛОБРОДСКИЙ , - причем Минстройархитектуры занимает первое место по росту задолженности с начала текущего года.

По его словам, при работе с проблемной внешней задолженностью нужно придерживаться определенного алгоритма. В начале необходимо провести повторную проверку контрагента, даже если таковая была на этапе преддоговорной работы. Она позволит оценить текущее финансовое состояние партнера и реальные перспективы возврата долгов.

Затем наступает этап досудебного урегулирования. Его можно проводить путем прямых переговоров. Однако высоких результатов достигают специализированные компании по взысканию долгов. Это могут быть коллекторские фирмы или адвокатские бюро. При этом следует иметь ввиду специфику государства, резидентом которого является должник. Так, коллекторские компании наиболее развиты на просторах СНГ, а также у наших соседей - в Литве и Латвии, в меньшей степени в Польше.

- Коллекторские агентства - это не ребята из 90-х, которые «наезжают» на должника и выбивают деньги, - отмечает Дмитрий Георгиевич. - Они работают цивилизованно. Обратившись в такую компанию, вы можете быть уверены, что ее сотрудники будут соблюдать все необходимые процедуры, чтобы ваше дело дошло до суда, если это потребуется, или можно было решить вопрос в досудебном порядке. В ряде стран они работают достаточно эффективно.

В России коллекторские фирмы работают по двум основным схемам - выступают от имени кредитора или выкупают долг, а затем взыскивают его самостоятельно. При обращении в подобные структуры следует внимательно изучить законодательство страны, резидентом которой является должник. Среди недостатков такого метода - достаточно высокая стоимость услуг компании. В некоторых случаях она может доходить до 50 % от суммы долга. Чем выше сумма задолженности, тем больший размер вознаграждения требуют коллекторы.

В Европейских странах, наоборот, большее развитие получили юридические фирмы и специализированные адвокатские бюро. В любом случае, каждый субъект хозяйствования может обратиться в посольство Беларуси в иностранном государстве, и дипломаты порекомендуют конкретную компанию, успешно работающую в данном сегменте и имеющую опыт по возврату долгов.

- К сожалению, белорусские государственные предприятия скорее предпочитают иметь накопленную задолженность, чем обращаться в агентства, - замечает Дмитрий Белобродский. - Вероятно из-за того, что данная модель сотрудничества у нас нигде законодательно не прописана, как и не прописан порядок списания части долга для оплаты агентству. В этом направлении работа уже ведется. Частники же более гибкие.

Другим путем может стать досудебное урегулирование. В этом случае необходимо направлять должнику письма-уведомления, которые будут содержать информацию о сумме задолженности, сроках возврата и пункты договора, которые нарушает контрагент. Письмо-уведомление является напоминанием об обязательствах. Письмо-требование содержит также алгоритм действий, который будет исполнен, если должник не выполнит договорные обязательства. В случае, когда письма не возымели действия, следует обращаться в суд. Инстанция, по словам сотрудника МИДа, обязательно учтет попытку досудебного урегулирования спора.

При обращении в суд следует помнить о сроках исковой давности. Этот шаг можно считать крайней мерой. Среди его недостатков собеседник отмечает высокие сроки рассмотрения дел и отсутствие гарантии вернуть деньги даже при положительном судебном решении. Например, всего имущества должника может оказаться недостаточно, чтобы расплатиться со всеми кредиторами.

- Необходимо опять же учитывать специфику государства. В странах ЕС и Северной Америки суды достаточно эффективны, хотя процессы могут занять продолжительное время. В то же время в некоторых странах СНГ положительное решение суда выполняется далеко не всегда. Там присутствует или коррупционная составляющая, или работа судебных приставов организована неудовлетворительно .

Собеседники признали, что определенные проблемы возникают с контрагентами, являющимися резидентами стран, с которыми заключены межправительственные соглашения. В таких случаях, зачастую, единственный способ вернуть просроченную дебиторку - поднять вопрос на межгосударственном уровне.

Таким образом, надежный способ управления задолженностью - не допускать ее образования. Ведь даже весь потенциал государственных органов и мощь судебной системы могут оказаться напрасными.

Алексей КОНОПЛЕВ,
фото Инги МАКСИМОВИЧ

В последнее время в России все чаще встречается история о не возврате долгов вашими партнерами по бизнесу. Поэтому мы решили подробно описать вам, как избежать данную ситуацию и если вы уже в нее попали, как вернуть свои деньги.

Первый шаг: Информационный звонок должнику

За несколько дней до возврата долга по договору, вы должны связать по телефону или электронной почте со своим должником (Дебитором) и напомнить про возврат долга. Этот шаг необходим для того, чтобы в дальнейшем ваш Дебитор не заявил вам, что он забыл про срок возврата, не пожаловался на отсутствие денег и тд.

Если звонки не приводят к положительному результату, то предлагаем вам взять нотариальную расписку, в которой указывается срок погашения долга и размер долга. Важно, чтобы у вас на руках был еще и договор, подтверждающий сотрудничество с фирмой-должником.

Если все-таки в день возвраты оплаты, деньги вам так и не поступили, предлагаем вам перейти ко 2 шагу.

Второй шаг: Выставление претензии

Данный шаг состоит в составлении претензии Дебитору и отправки ее вашему должнику как в электронном виде, так и в письменном виде ценным письмом с описью вложения.

При составлении претензии необходимо использовать такие выражения, как "информируем Вас", "уведомляем о наличии задолженности", "в целях сохранения отношений".

Далее после отправки первой претензии и не получения положительного ответа, предлагаем вам написать вторую с более жесткими требованиями и условиями, указав в ней просроченную задолженность и выполняя ранее обещанные санкции (пеня, штраф, неустойка). Во второй претензии следует указать причину, по которой следует с вами рассчитаться. Предложите должнику подписать акт сверки и выбрать способ урегулирования долга.

Если на вторую претензию вы тоже не получили вразумительного ответа, предлагаем вам написать «Досудебную претензию». В ней указываем конкретные юридические последствия неуплаты долга, а именно получение исполнительного листа, оплата судебных издержек, наложение судебного ареста.

Третий шаг: Обращение в правоохранительные органы

Более жесткий метод возврата долга. Но, как показывает практика, более действенный метод. Вы можете обратиться в прокуратуру вашего города или района с обращением разобраться в действиях той или иной организации. Причем в заявлении можно указать несколько статей, по которым будет проводиться проверка: ст.159 УК РФ (мошенничество), ст.140, 236 ТК РФ (задержка заработной платы и нарушение сроков выплаты) и т.п.

Четвертый шаг: Взыскание долгов через суд

К данной стадии необходимо перейти через полтора-два месяца после неуплаты долга.

Для осуществления данной стадии необходимо подать исковое заявление в суд, проходим все инстанции и получаем исполнительный лист.

Взыскание долгов через суд проходит в несколько этапов:

1) Направляется письмо неплательщику, в котором указывается претензия, подробное изложение фактов, ваших требований. Можно потребовать проценты за просроченное время (ст.35 ГК РФ).

2) Оформляется исковое заявление. Документ должен быть составлен в соответствии с нормами, обозначенными в статьях 131,132 ГПК РФ.

3) Подготавливаются документы, подтверждающие неуплату долгов.

Работу по ведению взыскания белорусская компания - кредитор может осуществлять самостоятельно либо с привлечением юридических консультантов или коллекторского агентства. Важно действовать быстро, так как многие процессуальные сроки в законодательстве Российской Федерации, особенно по оспариванию сделок должника при банкротстве, невелики.

В Российской Федерации принудительное исполнение судебных решений возложено на Федеральную службу судебных приставов (далее - ФССП России), исполнение судебных актов по обращению взыскания на средства бюджетов бюджетной системы РФ производится в соответствии с установленными законодательством РФ требованиями, предъявляемыми к исполнительным документам, срокам их предъявления, перерыву срока предъявления исполнительных документов, восстановлению пропущенного срока предъявления исполнительных документов.

Для белорусских компаний процедура предъявления исполнительных документов и взыскания долга значительно упрощена. Решения судов Республики Беларусь не нужно дополнительно признавать на территории Российской Федерации. Вне зависимости от того, получено ли белорусской компанией решение и исполнительный лист в российском или местном суде, исполнительный лист можно сразу же предъявлять для исполнения в Российской Федерации.

Порядок взыскания долга

Действующее законодательство России позволяет кредитору сделать выбор: направить исполнительный лист сразу в кредитное учреждение (банк) должника либо, если исполнительный лист предусматривает взыскание периодических платежей или взыскание денежных средств, направить его непосредственно в организацию или лицу, выплачивающему должнику заработную плату, пенсию и иные периодические платежи. Однако наиболее простой и распространенный способ - предъявить исполнительный лист в соответствующее подразделение судебных приставов.

Зарубежный опыт и услуги возврата долгов коллекторами просто незаменимы. В мировой практике, дебиторская задолженность — это достаточно надежное обеспечение кредита, ее берут в качестве залога. Но, всем известна золотая истина, что проблемы лучше упреждать. Для этого применяют проверки кредитной истории и потенциальной платежеспособности покупателя, но всегда есть «но». Бизнесс- это всегда дикий риск. Если проблема безвозвратных долгов уже возникла, то имея дело с зарубежными партнерами, лучше воспользоваться услугами профи. Решать проблемы в одиночку сложно и практически всегда есть риск прокола. Дилетант не может учесть все аспекты, а западный подход — это синоним прагматизма. Возврат долгов эффективней проводить при помощи коллекторских услуг.

Собственно, процесс управления дебиторкой и следует начинать с рациональности предоставления кредита потенциальному покупателю. Разумный выбор партнеров и внятная система контроля, не абсолютная панацея, но проблему с безвозвратными долгами может улучшить. Если же нет, то лучше полагаться в возврате долгов на компетенцию профессионалов , чем на удачу новичка.

Возврат долгов – взыскать долг за рубежом

Если вам необходимо с контрагентов , которые находятся за пределами Беларуси – совсем не обязательно выезжать к ним! Обратившись в нашу фирму, вы можете произвести взыскание дебиторской задолженности за рубежом!

Как взыскать дебиторскую задолженность и осуществить возврат долгов?

На сегодняшний день, многие фирмы хотят выйти на новый международный уровень, так как это дает новые перспективы, больший рынок, и большую прибыль. К сожалению, многие забывают о том, что работа с иностранными контрагентами может принести не приятные сюрпризы. Например, существует всегда вероятность того, что условия вашей сделки могут быть не выполнены, при этом контрагент задалживает вам крупную сумму денег. А ведь дебиторская задолженность – это лишние проблемы!

И у вас возникает вопрос: «Что делать? Как происходит взыскание дебиторской задолженности за рубежом?». Как показывает практика, при возникновении такой ситуации при работе с иностранными предприятиями, штатный юрист оказывается бессилен, т.к. не имеет должного опыта по взысканию долга.

И что же тогда вам делать, спросите вы? Выход очевиден! Обратитесь к специалистом, которые окажут полное содействие по взысканию дебиторской задолженности, ведь взыскание долга – это трудная и кропотливая работа, требующая особых знаний, опыта и умений. Наше коллекторское агентство осуществляет данные услуги на протяжении многих лет. Мы имеем сеть надежных и проверенных партнеров, занимающихся взысканием долгов непосредственно на территории должника.

Вам не нужно изучать юридические тонкости.
Вам не нужно больше оплачивать командировочные расходы.
Вам не нужно больше пережевать о возврате долга!
Все усилия по возврату ваших денежных средств мы полностью берем на себя!

Взыскание задолженности, возврат долгов – наше достоинство

Мы так же как и вы заинтересованы возвратом ваших денежных средств, ведь вы оплачиваете наши услуги после того, как мы вернем сумму, которую вам задолжали контрагенты! Данное правило прописано в договоре, что еще раз доказывает нашу порядочность и преимущество сотрудничества именно с нами!

Доверяйте нам взыскание задолженности за рубежом (управление внешней дебиторской задолженностью) – экономьте нервы, время и деньги!

1. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность состоит в переходе к взыскателю права должника на получение дебиторской задолженности в размере задолженности, определяемом в соответствии с частью 2 статьи 69 настоящего Федерального закона, но не более объема дебиторской задолженности, существовавшего на день обращения взыскания, и на тех же условиях.

2. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится:

1) при наличии согласия взыскателя - путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов;

2) при отсутствии согласия взыскателя или невнесении (неперечислении) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов - путем продажи дебиторской задолженности с торгов.

3. Взыскание на дебиторскую задолженность не обращается в случаях, когда:

2) дебитор находится в иностранном государстве, с которым Российской Федерацией не заключен договор о правовой помощи;

3) дебитор находится в процессе ликвидации;

4) дебитор прекратил свою деятельность в качестве юридического лица и исключен из единого государственного реестра юридических лиц;

5) в отношении дебитора введена процедура банкротства.

4. Об обращении взыскания на дебиторскую задолженность судебный пристав-исполнитель выносит постановление, в котором указывает порядок внесения (перечисления) денежных средств дебитором на депозитный счет подразделения судебных приставов. Указанное постановление не позднее дня, следующего за днем его вынесения, направляется дебитору и сторонам исполнительного производства.

5. Судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает дебитора исполнять соответствующее обязательство путем внесения (перечисления) денежных средств на указанный в постановлении депозитный счет подразделения судебных приставов, а также запрещает должнику изменять правоотношения, на основании которых возникла дебиторская задолженность.

6. Со дня получения дебитором постановления судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на дебиторскую задолженность исполнение дебитором соответствующего обязательства осуществляется путем внесения (перечисления) денежных средств на указанный в постановлении депозитный счет подразделения судебных приставов. Такое исполнение обязательства дебитором считается исполнением надлежащему кредитору. Права дебитора по отношению к должнику при этом не изменяются.

7. Дебитор обязан незамедлительно информировать судебного пристава-исполнителя и должника о внесении (перечислении) денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов.

Возможно, будет полезно почитать: