Дарение между родственниками налогообложение. Налог на дарение недвижимости не родственнику, между близкими родственниками

Дарение недвижимости может потребоваться каждому человеку в самых разнообразных ситуациях. Естественный вопрос, возникающий при проведении данной сделки – какой налог придется заплатить в таком случае? Здесь существует три варианта развития событий, в зависимости от степени родства дарителя и одаряемого. В данной статье мы детально рассмотрим все эти случаи, актуальные на законодательном уровне для 2016 года.

Налог на дарение недвижимости родственнику

Дарение квартиры или дома близкому родственнику по законодательным нормам Российской Федерации не облагается налогом. То есть вам не придется ничего оплачивать органам государственной власти. Хотя стоит учитывать, что существует определенные ограничения по близости родства. К данной группе относятся:

    Сын/дочь.

    Отец/мать.

    Внук/внучка.

    Бабушка/дедушка.

    Брат/сестра.

Только эти родственники, в том числе приемные или сводные, считаются близкими и сделки по дарению между ними облагаются налогом в 0%. Хотя вам все равно придется понести некоторые расходы, включающие в себя оформление дарения у нотариуса и регистрацию договора в Регистрационной палате.


Например, мать дарит квартиру приемному сыну стоимостью 1,5 млн. рублей. Налог на эту сделку составляет 0 рублей. Оплата услуг нотариуса ориентировочно 2500 рублей (зависит от выбранного нотариуса). Регистрация договора в Палате – 1400 рублей. Общие расходы составят приблизительно 3900 рублей.

Налог на дарение недвижимости не родственнику

Эта группа граждан выделена отдельным налогом на дарение, который составляет 13% от . Правда, применение данного типа обязательного платежа в государственные органы может применяться в случае одного условия:

  • Одариваемый обязан быть резидентом Российской Федерации. То есть иметь гражданство России и находиться на ее территории не менее 183 суток в году.

Стоит также отметить, что использование данного налога не зависит от степени родства. Взаимоотношения дарителя и одариваемого могут находиться в рамках:

    Двоюродные братья/сестры/бабушки/дедушки.

    Троюродные братья/сестры.

    Племянники/внучатые племянники.

    Тесть/теща/свекор/свекровь.

    Другая степень родства.

Также 13% налог от стоимости недвижимости применяется и для вообще сторонних третьих лиц, резидентов Российской Федерации. Обязательный платеж должен вносить одариваемый. То есть тот, кто получает в собственность квартиру или дом.


Например, резиденту России пожилой человек, который не имеет никакой степени родства или является дальним родственником, дарит квартиру стоимостью 1,2 млн. рублей. Налог составит 156 тыс. рублей. Учитывая расходы на нотариуса и регистрацию сделки, вам придется потратить около 160 тыс. рублей.

Налог на дарение нерезидентам

Если одариваемый не является близким родственником дарителя, и не относится к резидентам Российской Федерации, то ему придется заплатить повышенный налог. Его размер составляет 30% от стоимости недвижимости.


Например, гражданин России дарит квартиру стоимостью 1,8 млн. рублей нерезиденту РФ. Новому обладателю недвижимости только одного налога в государственную казну придется оплатить 540 тыс. рублей, без учета оформления сделки у нотариуса и ее регистрации.

Стоимость недвижимости, которая дарится

Для расчета необходимого объема налога, который потребуется в дальнейшем оплатить одариваемому, берется кадастровая стоимость недвижимости. Детально вникать в это понятие, и описывать процесс оценки нет особого смысла. Стоит выделить всего несколько основных моментов.

Во-первых, кадастровой оценкой занимается специалист-оценщик Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии. Во-вторых, кадастровая оценка производится один раз в пяти лет, в случае отсутствия значительных изменений стоимости подобной недвижимости, находящейся в том же районе.

Для получения выписки из кадастрового реестра о стоимости вашей недвижимости вы можете использовать сайт налоговой службы. Для этого вам потребуется кадастровый номер вашей недвижимости, который можно узнать на сайте Росреестра, перейдя в раздел «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Выписка будет вам предоставлена в течение пяти рабочих дней.


Александр. в РФ это можно делать одновременно. Т. е. подавать документы и на регистрацию собственности на Продавца и на регистрацию перехода права на Покупателя. Росреестр сразу регистрирует факт наличия собственности у Продавца и переход права к Покупателю. Но у собственника должно быть право собственности, зарегистрированное в соответствие с укр. законодательством (если он стал собственником до 18 марта 2014 г.).

Подоходный налог в размере 13% отсчитывается от кадастровой стоимости жилья, либо от той стоимости, которая будет указана в договоре дарения. Эти проценты рассчитываются от инвентаризационной стоимости жилья сотрудниками БТИ. Нерезиденты РФ так же оплачивают налог на дарение квартиры, только ставка, которая распространяется на них, составляет 30%. Она может быть изменена путем составления международного соглашения, для того чтобы исключить двойное налогообложение в соответствии с сопоставлением норм законов России и страны, гражданином которой является нерезидент. Если от той же квартиры, оцененной в 3 млн, дарится половина, то налог взимается с 1,5 млн.

Как избежать уплаты налога при продаже недвижимости нерезидентом

Первый – заключение брачных отношений с лицом, являющимся налоговым резидентом России. Российское законодательство устанавливает режим общей совместной собственности в отношении имущества, нажитого супругами во время брака (п. 1 ст. 34 Семейного кодекса РФ, ст. 256 ГК РФ). В частности, в отношении недвижимых вещей, приобретенных за счет общих доходов супругов. Независимо от того, на имя кого из супругов они приобретены либо на имя кого они зарегистрированы или кем из супругов внесены денежные средства (п. 2 ст. 34 СК РФ)

LJ Magazine

3. В третьих, есть специальное правило для недвижимости в которой вы или ваш супруг жили в последние 5 лет. Если жили 2 из последних 5 лет, то можно избежать налогообложения на $250,000 дохода (или $500,000 если подавать совместную декларацию с супругом). Здравствуйте, мы уезжаем в ближайшее в время в US в связи с выигрышем DV lottery. 1. Перед отъездом в США мы намерены продать квартиру, а потом сделать банковский перевод из РФ в US после прибытия в США, получения статуса и открытия счета в американском банке.

Правильно ли я понимаю, что если сделка совершается до моего отъезда в США, то я не должна платить налог на прибыль от сделки в США, ведь у меня есть доказательства (договор купли-продажи квартиры, справки из банка РФ о наличии средств), что она (сделка) была совершена до переезда в штаты и получения статуса.

Резюме: Банк может потребовать подтверждение того, что получатель денежных средств — нерезидент. Или просто попросит подтвердить родство, без учета того, что получатель нерезидент. Оба случая законны. Спасибо большое за Ваш ответ! Была бы очень признательна, если бы кто-нибудь объяснил ситуацию с налогами. Я знаю, что налог на любое дарение составляет 13%, но близкие родственники освобождаются от этого налога.

Все форумы ФНС

Доходы, полученные от продажи квартиры. В соответствии с положениями ст. 208, ст. 209 и п. 1 ст. 224 Кодекса доходы, полученные налоговыми резидентами от продажи жилых помещений, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, является объектом обложения налогом на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) по налоговой ставке 13%. Статьей 210 Кодекса предусмотрено, что для доходов, в отношении которых п.

Налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) облагаются доходы, полученные налоговыми нерезидентами от источников в РФ, в том числе от реализации недвижимого имущества.

Надо учитывать и то, что доходы, полученные иностранцем (нерезидентом или резидентом) в России, являются также объектом налогообложения и в стране его проживания, т.е.

Как проходит наследование и продажа квартиры нерезидентом РФ?

При этом и саму оплату налога, и подачу декларации в ФНС также можно поручить представителю. оглашение об отсутствии двойного налогообложения подписано Россией с 81 страной мира, и если наследник является резидентом одной из этих стран, то он не должен платить налог на полученный от продажи квартиры доход повторно в своей стране. Нерезидент должен будет заплатить 30% от всей суммы, полученной за продажу квартиры, не сможет вычесть расходы на продажу, на ремонт или что-либо еще.

Налоги: как заплатить меньше?

В определении «точки отсчета» владения есть свои нюансы. Надо помнить, что человек становится владельцем недвижимости не в день покупки, а с даты, проставленной в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на нее. Если квартира куплена в жилищно-строительном кооперативе, то точкой отсчета считается дата, указанная в справке о полной выплате пая. Если жилье досталось по наследству.

Конференция ЮрКлуба

Сообщение отредактировал Сатир: 07 Март 2008 — 08:51 С моей т.зр.

не означает. Вычет — только для резидентов, следовательно и уменьшение доходов на расходы тоже только для резидентов. Еще один аргумент для такого толкования — п.4 ст.210 НК. Конституция. Статья 62 3. Иностранные граждане и лица без гражданства пользуются в Российской Федерации правами и несут обязанности наравне с гражданами Российской Федерации, кроме случаев, установленных федеральным законом или международным договором Российской Федерации. налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, Речь идет о ГРАЖДАНИНЕ РФ, но проводящем в РФ менее в году, работающем зарубежом, и соответственно получающем зарплату и платящем налоги в другой стране. Еще один момент — а если он продал квартиру, и тут же купил другую, дороже, плюс по ипотеке.

Налоги при продаже квартиры: сколько заплатят нерезиденты и хозяева съемного жилья

Из правила, как всегда, есть некоторые исключения: например, не теряют резидентства те, кто выехал для обучения и лечения; госслужащие (включая военных), находящиеся в командировках; лица, работающие на морских месторождениях нефти и газа. Однако есть жизненные ситуации (и совсем не единичные), когда человек может перестать быть резидентом. Скажем, пенсионер, сдавший свою квартиру в аренду и укативший куда-нибудь в Турцию или Таиланд.

Хотя в п.18 ст.217 НК РФ сказано, что доход, получаемый в виде наследства не является доходом за некоторыми исключениями, нотариус и налоговая утверждают, что я должна буду заплатить 30% как нерезидент. Налог на наследство в Украине Читатели часто жалуются на то, что после вступления в права наследники сталкиваются с такой проблемой, как требование уплатить налог с наследства.

Покупка и продажа квартиры нерезидентом

С землёй тоже как всем, только приватизировать вроде бы нельзя. Спасибо,а как это приватизировать нельзя?Я ж покупаю в собственность дом с участком,получается,дом мой,а земля кому будет принадлежать?И как потом ее продать,если что? А родственникам обязательно с наследства платить 15%??Даже если это родня 1 очереди?Это потому,что я,тетка,иностранка?Или только с дарственной?Гражданство дарителя имеет значение,или одинаковый налог с дарения,наследства и т.п? Земля может быть в пользовании, т.е.

Договор дарения движимого имущества, которое имеет особую ценность, составляется в письменной форме. Передача такой вещи по устному договору дарения является правомерной, если суд не установит, что одаряемый завладел ею незаконно. Договор дарения валютных ценностей на сумму, которая превышает пятидесятикратний размер не облагаемого налогом минимума доходов граждан, составляется в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению. Нам кажется, что подарки вручаются абсолютно безвозмездно и навсегда.

Стоит ли дарить недвижимость?

«В частности, договор дарения может быть заключен в отношении объектов недвижимого имущества: квартиры, долей в праве общей долевой собственности на квартиру, земельных участков и т.д.», — перечисляет Юлия Севостьянова, юрисконсульт агентства «Александр Недвижимость». Причем договор дарения на какие-то незначительные предметы (как правило, бытового обихода) может быть заключен и в устной форме!

Этим объясняется крайняя оперативность подобных сделок. Однако в случае дарения недвижимого имущества закон предусматривает особые требования к форме заключения сделок.

Достаточно часто происходит так, что родители или близкие родственники хотят переписать свою недвижимость (дом, доли дома, комнаты в коммунальной квартире, нежилого помещения, участок земли или даже часть акций) на детей или внуков. Но не многие знают между какими близкими такое дарение облагается налогом, а между какими нет. До 2006 года ставка имела название «налог дарения или наследования», теперь же это НДФЛ.

Налог на дарение квартиры родственнику в 2016 году по закону в России

В России регулирует такой процесс Налоговый кодекс РФ. А сами выплаты – это НДФЛ (ранее закон РФ «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения». Сейчас он отменен). Облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками? Если это близкие прямой степени (родители, дочь, сын, супруги, бабушки, дедушки, внук, внучка, братья и сестры), тогда платить не нужно. Для всех остальных, хоть и близких людей, подоходный платить нужно обязательно.

С какой стоимости недвижимости платится налог при дарении квартиры?

При оформлении дарственной подготавливают все документы, как для продажи квартиры. Очень важно взять справку с бти и оценить стоимость жилья независимым оценщиком по рыночной стоимости. Далее ее сравнивают с кадастровой. В зависимости от оценочной стоимости будет взыматься пошлина.

  • Если тот, кто получает имущество в дар, резидент России, госпошлина составит 13% от оценки.
  • Для нерезидента сумма составит 30% процентов (если получатель живет в Украине, в Финляндии, в Беларуси, в Казахстане и других странах).

Как видите, сумму госпошлины на недвижимость при дарении рассчитать достаточно просто и самому.

Кто платит налог при дарении квартиры даритель или одаряемый, как рассчитывается налог на дарение?

Подает декларацию, в которой указывает, что это подарок тот, кто получил недвижимость (одаряемый), следовательно сделка может быть заключена, как между близкими родственниками, так и между чужими.

Если такую недвижимость получил несовершеннолетний ребенок, за него документы подают родители или опекуны. Даже если это первая линия и госпошлины нет (она беспроцентная), декларацию нужно подавать и документы о том, что даритель является близким родственником одаряемого.

Рассчитывается процент, обозначенные к платежу, от оценочной стоимости жилья или квартиры. Но она не должна быть завышена или занижена больше, чем на 20% от реальной. Ее прописывают в правовом договоре.

Подоходный налог с продажи квартиры по договору дарения

Подоходный налог рассчитывается согласно оценочной или кадастровой стоимости недвижимости. Родственники первой линии такой не платят. То есть, родители могут сделать дарственную дочери или сыну, муж жене или жена мужу, бабушки и дедушки внукам или опекуны детям и наоборот не платят ничего. Им достаточно собрать необходимые документы и подать их в росреестр. Таким образом можно законно обойти пошлины. Полный список предоставит НК на сайте Консультант Плюс.

Потом, если физическое лицо захочет продать такую недвижимость, надо платить снова в государственную казну деньги. В тех случаях, когда квартира в собственности менее 3х лет, пошлина не платится. Недвижимость, которая в собственности больше 5ти лет и стоит 1 млн руб. и больше, облагается пошлиной в 13%.

Налог при дарении земельного участка не родственнику сколько составляет?

Особенность земли состоит в том, что после оформления дарственной никто не может отнять землю. Дарение человеку вступает в силу моментально (не путать с завещанием). Даже если такая сделка заключена между чужими людьми (то есть не между близкими родственниками), по которой был уплачен налог, никакой суд не может отнять землю. Чужое лицо, которому дарят, должен оплатить (до 13%) от кадастровой стоимости. Но между коммерческими, юридическими лицами такие сделки запрещены законом.

Процент между близкими родственниками?

Если землю дарит близкий человек, тогда одаряемый член семьи освобождается от денежных выплат (по законодательству). Если объект недвижимости дарится ребенку, его должен принять родственник или опекун (усыновитель). Но нужно знать, что, если ребенку 14 лет, он имеет право уже ставить подпить на договоре. Ребенок так же освобождается от пошлины.

Налог с дарения автомобиля между близкими родственниками

Если человек хочет подарить машину другому близкому родственнику, ему стоит лишь от руки написать дарственную. Ее не надо заверять нотариально и в реестре. А также одаряемый освобождается от госпошлины на полученное авто (статья 217 НК РФ). Если в семье решили выразить хоть какую-то благодарность за подарок (деньги или услуга), этот договор будет не действителен и его надо оформлять уже иначе.

По закону, дарственную можно оформит даже устно. Поэтому, даже племянник может избежать пошлины на транспортное средство. Но тут надо быть уверенным в том, что потом не будет никаких споров.



 

Возможно, будет полезно почитать: